仓储物流管理制度
仓储物流管理制度
1
仓储物流管理制度
第一章总则
第一条为了适应市场经济发展需要，加强内部财务管理，规范股份公司的财务行为，根据财政部《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本公司业务特点和管理需要，制定本制度。

第二条本制度所指仓储物流业务包括存货取得、验收入库、原料加工、仓储保管、领用发出、盘点处置等环节的业务。

第三条本制度适用于公司及所属子公司的仓储物流业务管理与控制。

第二章岗位授权与分工
第四条建立职务分离制度。

供应管理部和生产计划部、仓储物流部的人员适当分离;仓储物流部人员不能同时负责存货账户的会计记录;存货的盘点不能只有保管人员进行，应有负责保管、使用、记账以及生产计划部的人员共同进行。

第五条公司仓储物流业务职责岗位的基本分工如下: (1)产品质量部负责物资入库前的质量验收，出具检验结论、合格证等;
(2)仓储物流部实施仓储规划与储位管理、出入库管理、存货保管管理、存货清查盘点等日常工作;
(3)财务部负责核定物资采购价格、结算采购款项、登记存货及应付款项;
2
仓储物流管理制度 (4)审计监察部负责定期审计检查仓储物流业务的合规性、合理性和会计记录的正确性与及时性。

第六条仓储物流是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节，同时担负着物资管理的多项业务职能;仓库应负责保管好库存物资，做到数量准确，质量完好，确保安全，收发迅速，面向生产，服务周到，降低费用，加速资金周转。

第七条仓库保管人员根据责任范围负责物资及成品的标识、贮存和保护，入库、出库控制。

第八条公司物资采购的仓储管理业务严格规范和执行如下程序: (1)入库的验收;
(2)仓储的保管;
(3)生产加工的领用;
(4)原料加工;
(5)装配包装;
(6)盘点处置;
(7)销售发出;
(8)单据(数据)流转及账簿记录。

第九条仓储物流部在核实入库物料后开具《物料入库单》签收后登记台帐，分别将《物料入库单》存根联和财务联移交至供应管理部及财务部。

3
仓储物流管理制度第十条仓储物流部在产品销售发出时要严格审核《产品发货通知单》和销售发票的手续齐备性，严格按照发货通知书单所列的品种、数量、发货时间和发货方式组织发货、确保货物准确、安全发运。

第三章物料出入库管理
第十一条仓储物流部应每月根据《物资耗用计划》和库存储备情况编制《物资补库计划》，以提供给供应管理部编制《物资采购计划》。

第十二条仓库管理
员根据经核准的《采购申请单》 / 《物料申请单》、送货单、装箱单对所购进物资进行外观检验，并查验检验部门出具的检验结论、合格证等;
第十三条仓库管理员核对物资名称、数量、规格、型号和品牌是否与合同相符，验收准确后，按采购合同所注明的名称、型号、数量存放就位，利用已有标识或新加标识和使用卡片标签等，标明物品规格型号、名称与数量，填写《物料入库单》，并对保管物资及时登记《物资保管卡》及输入《物资储存台账》，做到帐、卡、物一致; 第十四条检验不合格的、没有合格证的物资，仓管员要亲自同采购员办理交接货物手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按《待检验入库通知单》、《不合格品控制程序》处理;
第十五条存货的入库成本确认按照企业会计准则执行;领用存货的成本计价按当月加权平均法执行;存货的期末计价应根据盘点结果对存货跌价准备进行预计，并形成相关资料，报公司董事会批准。

4
仓储物流管理制度第十六条一般情况下仓管人员凭《物料出库单》等将领用的原材料交付所需生产计划部人员。

仓管与生产计划部人员一道完成出库复核工作，核对交付物品规格型号、名称、数量、交付单位，并认真作好记录，做到帐、卡、物一致。

第十七条公司外(各外地项目)交付生产制造单位的材料由生产计划部人员负责，在交付时要满足生产制造单位申请领用材料的要求，包括合同中关于交货期、交货状态、交货条件的要求等，交货同时取得生产制造单位收货签收单，一并交给仓储管理部办理出库手续。

第十八条物资出库应按“推陈储新，先进先出、按规定供应、节约用料”的原则发放在库物资。

第十九条正常性领料应填写《物料出库单》填明材料名称、规格、型号、领料数量，生产计划部领用人员签字。