转口贸易合同【篇一：跨境人民币转口贸易操作】跨境人民币转口贸易操作简介一、操作要点1、收付须在同一家银行且收付款均需为人民币。
2、收款金额不得大于支出金额的20%，否则需先持相关材料到外汇管理局申请核准后银行方可为其办理结汇或划转。
（注：相关材料：购买合同、销售合同、收付汇凭证等）2011年1号文转口贸易的规定3、试点企业应当在首次办理业务时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息。
境内企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理申报。
二、业务前期准备1、办理前应当在rcpmis查询企业是否已激活，若为首次办理跨境人民币业务的企业，境内结算银行则应当向当地人民银行提交相关材料，由企业注册地人民银行激活企业。
激活企业应当提交的材料有：《企业信息情况表》、《关于确定跨境贸易人民币结算主报告银行的函》问题：已在当地激活的企业，到我行来办理跨境人民币转口业务还需要向我地人行提交什么材料吗？答：无需再向我行提交激活企业的材料，只需提供业务所需材料即可。
2、企业应向我行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息。
3、企业应向我行提交的材料（针对进口开证出口tt的跨境人民币转口贸易）（1）营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、贷款卡正反面复印（2）《对外贸易经营者备案登记表》、《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》、单位基本情况表、《企业信息登记表》（3）进口合同、出口合同、开证申请书、预留印鉴表。
二、业务流程1、先收后支（1）开立远期跨境人民币信用证、销售合同中约定即期收汇或付款前收汇。
（2）收汇时提供购买合同及境外开立的商业发票、销售合同及境内企业开给下家的商业发票等材料、《跨境业务人民币结算收款说明》、代表货权的单据；申报国际收支信息。
（3）收汇资金不得随意划转，只可用于相应业务下的付款。
（4）境外企业交单，我行先对境外企业承兑。
（5）承兑到期，我行向境外付款，需提交收款凭证、进出口合同、信用证项下全套单据、国际收支申报。
各省对跨境人民币转口贸易的规定一、浙江人行对于跨境人民币转口的规定1、在同一家商业办理跨境人民币转口贸易2、跨境人民币转口贸易收支都使用人民币结算3、辖内银行对跨境人民币转口贸易开证时，要求企业提供进出口购销合同之外，还在正本备案清单上签注开证日期，信用证编号，进口商品的数量。
尽量做有正本提单或是企业能够提供正本进境货物备案清单即保税区第一手的交易，确保贸易背景的真实性。
目前，商业银行对正本备案清单已做签注的一般不再开立信用证。
二、厦门人行对于跨境人民币转口贸易的规定1、在同一家商业办理跨境人民币转口贸易2、跨境人民币转口贸易收支都使用人民币结算3、未规定要在进境备案清单上签注。
4、将转口贸易分为离岸转口业务、在岸转口业务、仓单转卖业务和提单转卖业务等，并对上述不同业务的先收后支和先支后收做了具体规定，需提供提单/进境备案清单及仓储协议等。
三、广东人行对于跨境人民币转口贸易的规定1、在同一家商业办理跨境人民币转口贸易2、跨境人民币转口贸易收支都使用人民币结算3、企业办理业务时应向结算银行提供转口贸易合同、发票以及运输单证或提单（仓单、放货授权书等）货权单证资料。
属于先收后支的业务，还需提供原进口合同等资料。
对暂存境内保税区、保税仓货物转口或转卖，还需提供货物出入境备案清单或报关单。
4、应建立各家企业转口贸易专项台账，每月向当地人民银行报送汇总情况。
5、省内结算银行应严格审核企业的经营范围、进出口经营权及许可的有效期、近两年进出口（特别是转口贸易业务）情况、诚信状况等，并将加具审核意见的《转口贸易人民币结算企业情况报备表》（见附表）连同企业申请资料报备当地人民银行跨境办，经报备的企业可在申请的结算银行办理转口贸易跨境人民币结算业务。
【篇二：转口贸易文件集锦】【标题】关于印发《结汇、售汇及付汇管理规定》的通知【文号】银发[1996]210号【效力】有效【颁布时间】1996年06月20日【实施时间】1996年07月01日【发布部门】中国人民银行第六条除本规定第七条、第八条、第十条限定的范围和数量外，境内机构取得的下列外汇应当结汇：（一）出口或者先支后收转口货物及其他交易行为收入的外汇。
其中用跟单信用证/保函和跟单托收方式结算的贸易出口外汇可以凭有效商业单据结汇，用汇款方式结算的贸易出口外汇持出口收汇核销单结汇；第七条境内机构（不含外商投资企业）的下列外汇，可以向国家外汇管理局及其分支局（以下简称“外汇局”）申请，在经营外汇业务的银行开立外汇账户，按照规定办理结汇：（一）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作及其他服务业务的公司，在上述业务项目进行过程中收到的业务往来外汇；（二）从事代理对外或者境外业务的机构代收代付的外汇；（三）暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、一类旅行社收取的国外旅游机构预付的外汇、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；（四）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费。
上述各项外汇的净收入，应当按照规定的时间全部卖给外汇指定银行。
第八条捐赠、资助及援助合同规定用于境外支付的外汇，经外汇局批准后方可保留。
??第十条外商投资企业经常项目下外汇收入可在外汇局核定的最高金额以内保留外汇，超出部分应当卖给外汇指定银行，或者通过外汇调剂中心卖出。
??第十五条境内机构下列对外支付用汇，由外汇局审核其真实性后，从其外汇账户中支付或者到外汇指定银行兑付：（一）超过本规定第十三条（四）规定比例和金额的预付货款；（二）超过本规定第十三条（六）规定比例和金额的佣金；（三）转口贸易项下先支后收的对外支付；（四）偿还外债利息；（五）超过等值1万美元的现钞提取。
【标题】关于下发《贸易进口付汇核销监管暂行办法》的通知【文号】[1997]汇国发字第01号【效力】有效【颁布时间】1997年01月17日【实施时间】1997年03月01日【发布部门】国家外汇管理局第五条货到汇款项下的进口付汇由外汇指定银行在凭正本进口货物报关单（付汇核销专用联，下同）办理进口付汇的同时视为办妥核销手续；其它结算方式项下的进口付汇由进口单位凭核销单、备案表、正本进口货物报关单（转口贸易项下的进口付汇凭转口所得的结汇水单）直接向外汇局办理核销报审手续。
【标题】关于印发《境内外汇账户管理规定》的通知【文号】银发[1997]416号【效力】有效【颁布时间】1997年10月07日【实施时间】1997年10月15日【发布部门】中国人民银行第六条下列经常项目外汇，可以开立外汇账户保留外汇：（一）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇；（二）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；（三）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；（四）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；（五）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；（六）根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇；（七）免税品公司经营免税品业务收入的外汇；（八）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，其项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款；（九）国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇。
（十）外商投资企业在外汇局核定的最高金额以内的经常项目项下外汇；（十一）境内机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇；（十二）驻华机构由境外汇入的外汇经费；（十三）个人及来华人员经常项目项下收入的外汇；（十四）境内机构经外汇局批准允许保留的经常项目项下的其他外汇。
【标题】关于修改《进口付汇备案表》及有关做法的通知【文号】[98]汇国函字第069号【效力】有效【颁布时间】1998年02月25日【实施时间】1998年02月25日【发布部门】国家外汇管理局三、原《进口付汇备案表》适用的4种类别分别明确细化为8种类别，即“不在名录”、“90天以上信用证”、“90天以上托收”、“异地付汇”、“90天以上到货”、“转口贸易”、“境外工程使用物资”、“真实性审核”；【标题】关于下发《进口付汇核销贸易真实性审核规定》的通知【文号】[98]汇国函字第199号【效力】有效【颁布时间】1998年06月22日【实施时间】1998年07月01日【发布部门】国家外汇管理局四、《规定》执行后，先支后收项下转口贸易的贸易真实性通过进口付汇备案进行审核管理。
《进口付汇核销贸易真实性审核规定》第三条下列进口付汇，进口单位应事前向其所在地外汇局办理备案手续，外汇指定银行应当凭外汇局核发的进口付汇备案表及规定的有效凭证和商业单证办理开证付汇手续： 1．进口单位不在“对外付汇进口单位名录”内的（备案类别为“不在名录”）；2．付汇后90大（不含90天）以内不能到货报关及超过合同金额15％并超过10万美元以上预付货款的（备案类别为“90天以上到货”）；3．开立信用证后、见单后、提单日后或承兑日后90天以上以信用证或托收方式付汇及到期后又推延付汇日期的（备案类别分别为“90天以上信用证”或“90天以上托收”）； 4．到所在地外汇局管辖的市、县以外的外汇指定银行开证付汇的（备案类别为“异地付汇”）；5．付汇或承诺付汇后，所购货物不运往境内而转卖第三方的（备案类别为“转口贸易”）； 6．进口单位己被列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”内的（备案类别为“真实性审查”）；7．进口单位付汇或开立信用证后，所购买的物资直接用于在境外承揽的工程项目的（备案类别为“境外工程使用物资”）；8．除上述7款外其他采用特别方式的进口付汇（备案类别为“真实性审查”）。
第四条进口单位申请备案时应提供盖有法人章的申请备案说明函及下列单证：1．信用证项下，提供进口合同、经外汇指定银行加盖业务章确认的90天以上跟单信用证开证申请书；2．托收项下，提供进口合同、银行出示的付款通知书（即d／p、d／a单）； 3．汇款项下，提供进口合同、商业发票、提单及海关进口货物报关单； 4．预付款项下，提供进口合同、形式发票及外方银行出具的预付款保函；5．转口贸易项下，提供进出口合同、开证申请书及买方开来的信用证或有关收汇证明； 6. 代理进口项下，还需提供正本代理进口协议； 7．信用证、托收项下推延付款期限的，还需提供核销专用海关进口货物报关单；8．异地开证付汇的，提供异地分公司设立的有关主管部门的批件、委托方与贷款银行或转贷款银行签订的项目贷款协议、外汇局批准开立经常项目外汇账户的文件； 9．外汇局要求提供的其它材料。