1、欠费追缴有明确的部门职责和人员配备，保证欠费认定、催
缴和销帐岗位实现分离；
2、建立与用户欠费挂钩的佣金支付和内部管理奖惩制度
3、对后付费签约用户完成初始信用度和信用等级的确认，从严进 行欠费停机操作；
4、规范欠费停机用户的出帐规则，要求欠费停机1个月以上的用户 不出帐；
欠费风险控制和追缴 ：
1、客户初始信用度授予工作进展较慢； 2、智能网预付费增值业务的实时扣费普遍存在系统缺陷，
PDSCP、EPAYMENT、ISI等智能网增值业务扣费系统利用率 较低；
3、在欠费追缴管理中，对欠费认定、佣金支付和审核、欠费销帐、 催费队伍管理等方面的职责分工较为混乱，风险岗位没有实现 分离设置，存在一定的管理风险；
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四、资费套餐管理问题(3)
(一)总体要求和整改目标（2）：
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(一)总体3）： ❖ 规范制订：制定下发了与业务管理内控项目有关的所有制度规范。
其中包括：1）统一客户资料规范；2）客户信用管理规范；3） 营业规范；4）渠道管理规范5）电信卡业务管理规范；6）增值 业务定制规范等。
套餐管理：
1、资费审批、效益监控的系统支撑工作仍较为薄弱，手工操作较 为普遍，审批信息不能实现系统集中管理；
2、部分分公司在审批流程中没有将财务部门的审批环节进行固化, 套餐缺乏明确的财务处理办法.
3、套餐的定期跟踪评估和清理制度较为缺乏，或实际执行不力。 10
(三)当前进度及存在问题(3)
代理商及佣金管理 ：
1、仍有相当一部分分公司没有按总部规定的时间进度和要求全部实现代理 佣金的系统清算和支付，系统支付的佣金中手工录入佣金比例超过上限 10%的规定；
2、尽管佣金审批大部分已经按总部要求实现省分的集中管理，但在电子审 批流程中仍缺乏财务部门的审批和监督，没有对佣金支付建立明确、严 格的稽核管理制度和流程，对手工调整佣金的稽核存在着管理漏洞。
1、营业退费、减免的管理流程上对受理和审批的职责权限没有清 晰的界定，没有及时在系统中做冲减应收的处理；
2、部分县乡营业厅由于条件限制，营业款不能做到按时收缴，存 在一定的资金安全缺陷；
3、部分分公司由于营业人员编制所限，对稽核、库管等风险岗位
不能完全做到专人专职。
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(二)当前进度及存在问题(2)
❖战略定向 ❖发展立身 ❖管理保障
前言
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目录
一、内控管理思路及整改要求 二、电信卡管理思路及要求 三、智能网预付费业务管理思路及要求 四、号码管理思路及要求 五、产品管理思路及要求 六、需求管理思路及要求
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一、内控管理思路及整改要求
(一)总体要求和整改目标 (二)当前存在问题和进度 (三)整改的基本要求 (四)下一步工作安排及要求
(三)整改基本要求－统一客户资料
1、针对后付费签约用户、租机用户，要求保证2006年新入网用户
基本资料准确完备，2005年底前入网的老用户基本资料于2006年 10月前补录完毕。客户资料要重点保证客户的姓名、地址、证件 号码（含复印件）、联系电话、渠道来源、品牌归属、套餐归属、 租机或补贴信息（如：协议期限、最低消费额、手机型号、付现 补贴额度等）等内容准确真实。 2、落实客户资料登记、稽核、保存的岗位和工作流程，保证文档 （流程说明、流程图、风险控制文挡）齐备，人员到位，且制度 与实际操作相符； 3、建立与客户资料真实性、完整性挂钩的代理佣金清算制度，以及 对内部稽核岗位、经营单位的考核、奖惩制度；
(二)当前进度及存在问题(1)
统一客户资料：
1、老用户资料补录进度较慢，新入网用户资料完备率需要进一步 提高，租机的原始成本信息缺乏。
2、客户资料的稽核机制普遍薄弱，人员和流程缺乏；
3、对保障客户资料真实性、完整性的考核、奖惩制度不完善，对 代理商发展用户资料的考核未形成与佣金政策挂钩的制度。
规范营业管理：
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(一)总体要求和整改目标（1）：
为了突出重点，扎实推进内控建设工作， 公司根据经营管理的实际情况，确定了26项 重点内控整改项目，82个内控整改目标，其 中7个大项，25个整改目标由前台综合市场部 门负责，分别是：
一、统一用户资料问题(2) 二、规范营业管理问题(4) 三、欠费风险控制和追缴问题(4)
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(二)当前进度及存在问题(4)
智能卡和有价卡管理 ：
1、卡类业务进、销、存管理系统的支撑建设， 整改落实进度较慢。其中，福建、贵州、 河北、黑龙江、湖南、江苏、宁夏、四川、 天津、浙江等10个公司系统支撑情况不理 想。
2、电信卡的实物管理、数据管理不规范，收 入及库存余额存在会业不符现象严重。其 12
❖ 内审测评：5月，公司统一组织的工作小组，对重点分公司进行 内审，进一步发现问题，督促整改。
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(一)总体要求和整改目标 （4）：
6月底，是各项内控项目整改的规定完成时间。 9月底，是最后期限，此后将全面进入外部审计阶段。
内控整改总体进度要求
内审整改
外
审
集中落实
规范制订
宣贯培训
06年
3月
6月
9月
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3、部分分公司代理商合作协议清理和佣金规则清理工作迟迟没有完成，代 理商押金不到位，佣金标准不符合总部规定，没有对代理商业务发展进 行完整的评估考核，代理商的淘汰推出机制没有建立起来；
手机担保租机管理：
1、租机补贴用户的原始资料及成本信息的登记补录工作进度较慢。 2、系统按收支配比原则自动计算成本摊销的情况不理想； 3、手机的经济采购标准执行与实际采购存在脱节现象；
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(三)整改基本要求－规范营业管理
1、根据总部下发营业管理规范，合理设置营 业岗位，保证业务受理与稽核、库管等不 相容岗位职责相分离；
2、营业退费、减免、赠款等的制度和流程文 档齐备，与实际操作相符，审批和受理岗 位分离，确保及时将减免金额在营帐系统
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中做冲减应收处理；
(三)整改基本要求－欠费控制和追缴管理
❖ 宣贯培训：3月，综合市场部在深圳举办了“中国联通业务管理 内控项目培训”，重点就各类业务管理规范进行了系统培训，全 面宣贯了业务管理内控的工作标准和做法。
❖ 模拟测评：4月，综合市场部作为组长单位参加了湖北分公司的 内控测评试点工作，为全国各分公司的内控自我测评工作提供了 操作性更强、方向更为明确的方法和依据。