审 核
审
批
流
程
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. 2020/5/16
五、报销取款
最后可别忘了： 到财务报销取款
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. 2011年10月1日
温馨提示：
如有不明确之处 敬请各位咨询 财务人员将热情 回答您的问题，谢谢！ 敬请各部门积极配合并 参照执行！
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6
. 2011年10月1日
二
、 审
5)、汽油费、市内路桥费、汽车保险费等汽车费 6）办公室和宿舍租赁合同内租金及管理费、水电 费、固定电话费、网络费、绿化费、清洁费、保
核 流
安费等支出； 7）其他非固定性办公费：报刊、邮递、办公用品、 饮用水、印刷费、行政性收费等办公费；；
程
8）购买职工商业保险、购买公司财产保险。
、 报 销
明），并提交部门主管审
初
核。
始
步
骤
3
.
公司现有费用报销单
费用报销单
报销部门: 行政部
2011年 10月1日 填
单据及附件共 2 页
用
途
金 额（元）
招待甲方餐费 办公室电话费
合
样
300.00 200.00
计
￥500.00
备
板注
领 导 审 批
金额大写：零 万￥ 仟 伍 佰零 拾零 元零 角零 分 原借款: 700.00元 应退余款：200.00 元
6.避免出现白条作为原始单据用来报销。
填写费用报销单时容易出错的地方：
1、大小写金额不一致，发现错误时随手直接涂改；
2、发票或者其他票据没有加盖收款单位发票专用章或财务
专用章； 3、假发票或其他票据；
提醒!
4、发票或其他发票已过使用期限。
5
二、审核流程
. 2020/5/16
如涉及以下内容报销或款项申请的，除部门主管审 核，还应由行政人事负责人审核： 1）经批准的固定资产、无形资产的采购； 2）除员工正常福利费开支； 3）月度工资、社保费和奖罚支出； 4）员工固定交通、通讯补助；
费用报销流程
. 2011年10月1日
报销流程，关系各部 门熟悉流程，提高效
率
1
. 2011年10月1日
No
Yes
报
No
Yes
No
销 流
程
图
Yes
2
. 2011年10月1日
1、报销人填写报销单，正确粘贴报销单据，正确 Nhomakorabea一
填列大小写金额。 2、请证明人签名（所有 业务类和工程材料采购报 销应当有证明人签字证
会计主管
复核
出纳
报销人
领款人
4
提醒:
. 2011年10月1日
1.小张发票(出差车票)需单独贴在和报销单一样大小的白纸
上,不要直接粘在报销单后面。
2.“费用报销单” 统一用黑色碳素笔填写。
3.费用报销单需注明:单据及附件共几张。
4.如果没有借支,不需填写“应退余款金额”。
5.出差人员需在报销单后面附出差行程表。
广东圣腾科技发展有限公司
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三、财务审核流程
. 2020/5/16
1、财务部应重点审核“费用报销 单”后所附的发票或财经部统一 收据的真实性、及时性,后附的 单据是否齐全、是否规范、完整。 2、“费用报销单”是否有涂改、 费用的计算数量和金额是否正确 进行合理性审核。
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. 2020/5/16
四
、
1、总经理审批签字。