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2、商业银行的负债业务
商业银行的负债业务是商业银行 筹措资金、组织资金来源的业务，是 商业银行经营资产业务和其他业务的 基础。
商业银行的负债业务大体上可以分 为自有资本、存款业务、借款业务三 大项，此外还有中间业务负债。
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自有资本——相对比重较低、绝对数 额较大
6、贷款的种类
按币种划分：人民币贷款、外汇贷款 按期限划分：定期——短期贷款、中
期贷款和长期贷款；不定期——帐户 透支
按用途划分：固定资产贷款、流动资 金贷款（短期、中期）
按企业性质划分：生产企业贷款、流 通企业贷款、房地产贷款
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按自主程度划分：自营贷款、委托贷款(收取手续 费、不担风险、不垫资金)、特定贷款（政策性、 对预期损失采取相关补偿措施）
尽可能取得较多的会计资料和相关分析资料
努力提高财务分析的公正性和客观性
尽可能取得同行业的有关资料，以判断借款人的经营状 况
在进行财务分析时应特别注意指标的可比性，剔除非正 常的、不可比因素。
尽可能消除通货膨胀的影响，将货币的时间价值观念有 机地融入分析过程
对借款人进行实地考察，尽可能多地了解财务报表内不 能看到的情况。
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公司业务产品
客户 公司业务处
业务需求
由公司业 务部门叙 做的产品
客户营销
由多部门 叙做的综 合类产品
流固
国国全
商 业
动定国内内球
银代 汇
资 金
资 产
内 保
买 方
授 信
授 信
三 贷
团 贷
理 产
票 承 兑
贷贷理信额额
款品 和
款款
贷度度
贴 现
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资清零存银 贸金算售款校 易业业业业合 融务务务务作 资产产产产协
损失
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7、贷款的期限
贷款期限是指借款人使用贷款资金的时 间，即从合同签订日起至合同债务清偿 日止的期间。
贷款期限结构一般由提款期、宽限期 和还款期组成。
自营贷款：短期、中期、长期(一般不 得超过10年)
票据贴现：不长于六个月
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贷款展期：短期累计不得超过原期限、 中期累计不得超过原贷款期限的一半、 长期贷款展期期限累计不超过3年。
商业银行的其他业务包括中间业务、 表外业务和投资银行业务。
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二、中行公司业务
1、公司业务概念的形成 公司业务是指以公司客户为服务对
象的银行业务。 “以客户为中心，以市场为导向，
以效益为目标”的经营理念的形成。 以业务为导向的经营模式(信贷业
务处)向以客户为中心的经营模式（公 司业务处）的转变。
报表数据有一定弹性； 2）人为的某些因素也会影响财务报表的客
观性； 3）现代经济生活中的一些经常现象，如通
货膨胀、汇率变动等，也会影响到财务分析。
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财务报表分析的内容
赢利能力分析——获取利润的能力 偿债能力分析——偿还到期债务的能
力 营运能力分析——资产运用的效率 现金流量分析——现金偿付的能力
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展期贷款的利率确定——展期贷款适用 利率以原贷款期限加上展期时间的累计 期限所对应的利率水平执行。
2021年1月7日31源自二、贷款实务流程1、信贷关系的建立 *借款人——企业、贷款人——银行 *借款申请。《借款申请书》应写明以下内容并加盖
借款人公章：借款人概况、申请借款金额、借款币 别 、借款期限、借款用途、还款来源、还款保证、 用款计划、还款计划、其他。 无论借款人申请何种贷款，还应提交以下资料：
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中行授信业务
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一、信贷基础知识
1、信贷的含义 信贷是指货币的持有人将一定数额的货币暂时贷
放给需要货币资金的借款人，并由借款人按约 定的期限如数归还，同时支付一定利息的行为。 ----有条件的价值让渡
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2、信贷资金运动的过程
信贷资金运动是信贷资金的筹集、运用、 分配和增值的总称。
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如借款人为外商投资企业或股份制企业，应提交其董事会 关于同意申请借款的决议（有法定人数签字）和借款授权 书；
借款人已在工商管理部门办理年检手续的营业执照；
初次申请贷款应提交公司章程；
如借款人为外商投资企业或股份制企业，应提交合资、合 作企业的合同、章程、对合同章程的批复文件和批准证书；
信贷资金的运动过程可以归纳为二重 支付、二重回流。
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3、信贷资金运动的特征
以偿还为前提、以收取利息为条件的价 值让渡；
与社会物质产品的生产流通相结合； 产生经济效益才能良性循环； 信贷资金运动以银行为轴心。
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4、信贷原则
贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行 政法规和人民银行发布的行政规章；
存款——被动型负债业务
借款——短期借款：同业拆借、向中 央银行借款、票据贴现、回购协议等； 长期借款：发行金融债券
中间业务负债——如结算保证金、联 行汇差占用等
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3、国有商业银行的“三性”和“四自”运作 原则
效益性、流动性、安全性 自主经营、自担风险、自负盈亏、自
我约束
险权益转让给贷款人的承诺。
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项目贷款中用于消除政策不确定性的资料： 立项批复、项目可研报告、用地批复、环 评报告
此外，根据不同的担保形式，还应提交如下资料：
1）保证贷款——保证人的营业执照、财务报表、 保证承诺、董事会决议、授权书。
2）抵（质）押贷款——抵押物品清单、评估报告、 物品权属证明文件、抵（质）押承诺、董事会决 议、授权书、保险单、权益转让承诺。
评级结果与信用发放：在信用发放方面，中国银行 原则上对A类客户“大力支持、优先审批”；对B类 客户“严格管理、强化担保”；对C类客户“严格把 关、加强监督、及时催收”；对D类客户“收缩授信、 尽早脱离”。
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4、信用风险分析
信用风险是指借款人不能或不愿意按期偿还贷款 而使银行遭受损失的可能性。
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偿债能力指标：
1）资产负债率：负债合计/资产总计 2）流动比率：流动资产合计/流动负债合计 3）速动比率： （流动资产-库存商品-待摊费用）/流动负债合计 4）现金比率：货币资金/流动负债合计
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财务报表分析要注意的地方
尽可能保证财务报表资料的真实性和正确性（最好经过 审计）
银行高层参与营销任务
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4、公司业务的特点
与零售业务相比较，公司业务具有以下 特点：
业务对象：公司客户(法人执照) 业务量：比较大
服务方式：多样化（柜台、流动、 上门、电话、 在线服务等）
业务风险（授信风险）：较大
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5、公司业务的品种
公司业务的品种包括贷款、存款、进 出口结算、结算融资、外汇资金业务、 网上银行、代理、理财、投资银行业 务等。
中国银行公司业务 营销和管理
公司业务基础
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一、商业银行业务
1、商业银行的概念
商业银行是以经营存款、放款为主要 业务，以利润为主要目标的经营货币这 一特殊商品的企业，也是唯一能吸收、 创造和收缩存款货币的金融中介组织。
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随着经济的不断进步，目前世界各国 的主要商业银行都在向全能化、综合 性方向发展，成为“金融百货公司” 型金融机构，业务涉及短期生产周转 贷款、长期性投资贷款、消费贷款、 证券投资、黄金买卖，甚至还包括租 赁、保险、信托、咨询、信息服务等。
贷款逾期：贷款到期未足额偿还，且 未申请展期或申请展期未得到批准，贷 款从到期日次日起转入逾期
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8、贷款利率
贷款利率是指贷款在一定时期内所形成的利息额 与贷款本金额的比率。
利率的习惯表示法：人民币月利率、外汇年利 率
利息的计算方法：单利法、复利法
人民币贷款：一般按季结息，每季末月的20日 为结息日，遇银行非营业日顺延；贷款期限算头 不算尾；利率换算按30天/月和360天/年计算； 采用积数法计息；对不能支付的利息，计收复利。
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4、商业银行的资产业务
商业银行的资产业务是指将自己通过 负债业务所积聚的资金加以运用的业 务，是其取得收益的主要途径。
依据国际通行的银行资产负债表， 我们把银行资产划分为现金、贷款、 证券投资(政府债券)和固定资产（自 用）四大类。
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5、商业银行的其他业务
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2、公司业务的含义
狭义：指经营企业的授信业务和结算、 存款外勤工作。
广义：对企业、金融机构、政府公 共事业等部门开展授信业务及综合营 销活动。
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3、公司业务的对象
公司业务的对象包括企业（非金融企 业、金融企业）、政府部门、事业单位。
“大公司”的业务范围：全方位金融 服务
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从我国金融机构风险管理水平和金融 秩序现状出发，为防范和化解金融风 险，我国现阶段实行严格的分业管理。
*中国银行以城市化、国际化、全 能化的国有商业银行为发展方向，通 过附属公司和海外公司的形式开展投 资银行和保险业务，为我国商业银行 的全能化积累有益经验。
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