用友年度结转方案
一、年度结转前的准备工作
首先，确定12月份各模块结账顺序：采购管理，销售管理，库存管理，应收、应付管理，固定资产，成本管理，存货核算，总账；
确定各模块结账顺序后，月底完成12月份的结账。

在各模块结账时，完成年度结转各模块业务单据检查，保证年结的顺利进行。

采购管理：
1、未关闭的本年度的采购订单将结转下年；在本年度账套中录
入或生成的订单日期为下年度的采购订单全部结转下年。

2、单据日期为本年度的，未完全结算的入库单全部结转下年；
单据日期为下年度的采购入库单全部结转下年。

3、在采购管理中填制或生成的，单据日期为本年度的，业务类
型不是“直运采购”的，并且未结算的发票(包括运费发票)
结转下年；单据日期为下年度的所有采购发票结转下年。

销售管理：
1、未关闭的销售订单，整单结转；未审核已关闭的销售订单，
整单结转；单据日期为下一会计年度的销售订单，整单结转
（含关闭）。

2、已关闭的本年度的销售发货单不结转下年；已执行完毕的本
年度发货单不结转下年；日期为下一会计年度的销售发货单
（含关闭）整单结转。

3、当前会计年度的发票必须复核；当前会计年度的发票，都不
进行结转；日期为下一会计年度的销售发票（含作废），整单
结转，包括对应的销售发货单（含关闭）、销售订单（含关闭）。

库存管理：
1、结账时保证采购入库单、产成品入库单、其他出入库单、销
售出库单、材料出库单等单据全部审核。

固定资产管理：
1、12月月末结账批量制单下不能留有制单信息。

2、若与总账对账不平，不会影响固定资产结转，但要查出造成
对帐不平的原因。

应收、应付管理：
1、月结前,将本年度所有单据全部记账。

2、对于本年可以核销的记录,进行核销或转账操作。

3、如果存在未制单业务，要先进行制单处理，否则结转到下年
不能制单，从而可能导致与总账对账不平。

成本管理：
1、要求除总账、存货外的其他模块必须结账后，方可进行月末
结账。

存货核算：
1、未整单记账的单据必须全部整单记账，否则提示用户不能进
行期末处理。

2、若有采购暂估处理业务没有结束，系统不允许进行12月的期
3、若有相关单据未生成凭证，系统提示“尚有单据未生成凭证，
12月结账后将不能再生成凭证！确认进行12月结账吗？”
若确认，当年未生成凭证的单据即不可再生成凭证，也不会
转到下年。

总账：
1、如果启用银行对账，勾对平衡后务必进行核销银行帐操作，
否则可能结转错误。

2、往来辅助的两种结转方式：
按余额结转：按照科目+辅助核算的组合方式对未两清核销的
明细记录汇总并结转下年。

按明细结转：按照科目+辅助核算的组合方式对未两清核销明
细分录的结转。

如果存在往来对账操作，必须选择此结转方
式。

3、年结前应保证保证期末对账能够平衡，否则结转时会产生错
误。

4、总账可以重复结转，会提示是否覆盖已有期初数据。

数据备份：
在进行年度结转工作之前，需要进行必要的数据备份工作，以确保数据的安全。

1、在系统管理中以系统管理员（Admin）注册，在“账套”菜单
下的“输出”进行备份。

此备份为帐套级所有年度的数据完
2、一般在建年度帐前后，及结转数据前后各自都做一次备份最
佳；可避免在建年度帐时及结转年度数据时出现的一些不可
逆转的错误。

3、在系统管理中以账套主管注册在要进行备份的账套，在“年
度账”菜单下的“输出”进行备份。

此备份为该帐套该年度
级的一个单独备份。

二、年度结转的具体操作
新年度帐建立：
在系统管理中以账套主管的身份注册，选定需要进行建立新年度的账套和本年度时间，进入系统管理界面；在系统管理界面单击【年度账】--【建立】菜单，进入建立年度账的功能；依次确定建立新年度帐套，直到系统提示：建立年度帐成功。

结转数据：
1、以账套主管的身份选定账套注册登录，进入系统管理界面，
此时注册的时间应该是新年度帐时间。

2、在系统管理界面单击【年度账】的下级菜单【结转上年数据】，
点击相应模块结转功能进行上年数据的结转。

3、选择手工方式进行结转，各相关模块确认后，有各相关模块
的系统检查和提示，由于各模块的内容不同，所以检查和提
示的内容也不尽相同。

4、依据提示，各模块由上至下依次进行结转；若有错误，可及
时进行检查，直到系统提示总账结转成功，无错误提示，形
成结转报告。

三、年结后检查工作
全部模块结转完毕后,要检查结转后的新年度期初余额与上年期末余额的数据是否一致。

1、总账模块试算、对账
2、银行对账期初核对
3、固定资产模块卡片信息核对
4、库存模块数据核对
5、存货模块数据核对
待所有检查工作顺利完成，则本次年度结转工作顺利完成。