D 采购操作流程（一步一步操作）
系统流程：
勾稽
采购申请单采购订单外购入库单采购发票费用发票
（1）采购申请单：
用户登录K/3 主界面后，点击【供应链】—【采购管理】—【采购申请】—【采购申请单-新增】，依此路径进入采购申请单录入界面：
（2）采购订单：
点击【供应链】—【采购管理】—【采购申请单】—【采购申请单-维护】，依此路径进入采购申请单时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择“采购订单”
调出采购订单编辑界面，申请单上的相关信息携带了过来并回填订单的相应字段，但是日期、采购方式、业务员等需要手工录入，单据录入完毕后点击【保存】
（3）外购入库单：
点击【供应链】—【采购管理】—【外购入库】—【外购入库单-新增】，进入外购入库单编辑界面，表头的“选单类型”处选择“采购订单”，再在“选单号”处按F7调出采购订单序时簿界面，将对应的采购订单号选中【双击】，此时采购订单信息便回填到外购入库单相关字段，手工录入日期、业务员等其他信息后，保存、审核单据：
（4）采购发票：
点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，进入采购发票编辑界面，表头的“选单类型”处选择“外购入库单”，再在“选单号”处按【F7】调出外购入库单序时簿界面，将对应的外购入库单选中【双击】，此时外购入库单信息便回填采购发票相关字段，手工录入日期、单价等其他信息后，保存、审核单据：
（5）费用发票：
点击【供应链】—【采购管理】—【费用发票】—【费用发票-新增】，
（6）采购发票勾稽：
点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-勾稽】，进入采购发票序时簿界面，点击【编辑】菜单下的【勾稽】
系统会调出钩稽界面，上半部分为采购发票，下半部分为外购入库单，如下图所示：
在“费用发票”页签下是关联的费用发票，如下图所示，点击【钩稽】的按钮，将外购入库单、采购发票和费用发票进行钩稽，系统提示钩稽成功。

（7）进行外购入库核算：
点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击“分配”按钮，如下图所示
费用分配的作用：将该笔采购业务中发生的费用按一定的方式分配到物料上，计入对应的原材料成本中。

在【外购入库核算】界面，【核算】菜单下，参数【费用分配方式】，有两个选择“按数量分配”和“按金额分配”，本案例选择“按数量分配”。

核算的作用在于将该笔采购业务最终通过采购发票上的实际金额来确认物料的入库成本，包括两部分：原材料的实际价款和价外费用（两者都不含税），分别更新了外购入库单上“金额”字段。

在该外购入库核算界面上【查看】菜单下“对应入库单”中可以查看的到该笔采购业务中物料的入库成本。

（8）账务处理：
首先要进行凭证模板的设置。

点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板
新增的凭证模板完成后，需要设置为默认模板，生成凭证时直接取该模板，若此处不进行设置，则在生成凭证时需手工制定，否则就是取系统自带模板。

凭证模板设置完成后，点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将需要生成凭证的采购发票过滤出来，如下图所示。

勾上【选择标志】点击【生成凭证】的按钮，系统会自动生成一张外购入库的凭证。

（9）采购应付、材料会计工作检查单
●复核系统供应商资料信息是否完整，客户名称、开票名称、联系方式等与应付款相关的各事项；
●检查采购入库物料编码是否与实际物料一一对应；
●确保本期所有的入库单据已经审核；
●检查采购生成的采购发票是否单据正确，包括：供应商、采购价格（含税价、税率、不含税价）；
●根据检查正确的采购发票生成应付凭证；
●根据出纳付款单，进行应付款付款核销（应付款管理——结算——应付款核销——付款结算）；
●检查有无“非生产部门”的领料单（仓存管理——领料发货——生产领料——查询）；
●检查有无“无成本对象”的领料单（仓存管理——领料发货——生产领料——查询）；
●检查领料单对应的成本中心是否正确。

●对于会计科目存在错误或不明确的，提示或请示财务经理进行修改，并确保集团各公司会计科
目一致。