采购付款制度及采购付款流程图
一、适用范围：
适用于除报销外的一切采购付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产等的所有采购付款。

二、流程说明：
（一）采购付款流程图
（二）分类说明：
（1）应付款项
1、经办人需填制《付款申请单》并签字，将《付款申请单》与该货物的采购发票、入库单
附在《付款申请单》后，交给部门经理审核。

2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

3、经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状
况进行审核，签字确认后交还给经办人。

4、经办人将财务经理审批过的《付款申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还
给经办人。

5、经办人将总经理审批过的《付款申请单》交至财务部，财务部付款，在《付款申请单》
上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。

（2）预付款项
1、经办人需填制《付款申请单》并签字，并将《付款申请单》与该货物的采购合同附在《付
款申请单》后，交给部门经理审核。

2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

3、经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状
况进行审核，签字确认后交还给经办人。

4、经办人将财务经理审批过的《付款申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还
给经办人。

5、经办人将总经理审批过的《付款申请单》交至财务部，财务部付款，在《付款申请单》
上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。