3 资金外调
资金在集团公司外部调动
1 利息支出
银行信贷利息支出
财务费用
2 银行手续费 银行结算手续费
3 税金
各项税金交纳
注： 1、以上内容，均指在费用预算范围之内及财务制度规定范围之内，超出费用预算（金额、内容）或与现行财务制度规定不符 准； 2、以上资金使用与费用报销，在总经理或驻会董事长签字审批前必须经财务总监或财务负责人签批；
2000元（含1000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
总经理、财务总监、董事长联签
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元） 2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元） 2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
总经理、财务总监、董事长联签
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元-5000元(含5000元）
800元（含800元）以下 801元－2000元(含5000元）
集团公司统一购买
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
4 市内交通费 市内办事人员交通费
5 车辆使用费用 过路过桥费、停车费、洗车费、燃料费、车辆维修、保养费用等
6 培训费用
内外部培训聘请讲师、场地、培训用品、培训餐费、课程费等
7 图书资料
购书籍、报刊杂志、软件等
8 工资费用
员工工资、社保费等
9 福利费
员工福利费、津贴、餐费补助等
10 奖金费用
员工绩效奖金
11 公司活动费用 全公司性质福利、企业文化活动费用等
12 低值易耗品 购入低值易耗品（设备、工具、家具等）
13 办公用品
日常办公用品
14 房租费

办公及宿舍租凭费、管理费用等
15 水电费
办公室耗用水电费、空调费等
16 保险费
财产、货物运输保险费用等
17 运输费
空运费、汽运费、市内运费等
18 通讯费
公司固定电话费、网络通信费等通信费
批准而擅自越权者，作为职务犯罪论处，直接移交司法机关。
7、财务结算中心及管理中心等公共服务部门的费用及人员工资均摊按月定额计提。
8、财务部每月将预算及执行情况报总裁办，作为考核的依据；
9、凡是超预算的费用及资金调度、安排，必须经董事长、授权代表审核、批准，凡未经审核批准而擅自越权者，作为职务犯
10、此授权应完整张贴公告公司全体员工，并完整下发到每一个相关当事人。
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资金费用审批权限明细表（续表）
续前表
资金调度 （现金流）
19 销售佣金 20 返利 21 其它 1 区域内 2 区域外
各种销售提成、利润分成等。 各种形式的利润返还及回扣等 上述明细项目之外的其它费用开支 集团公司北方地区各子公司之间资金调度 集团公司跨区资金调度
资金调度 （现金流）
资金费用审批权限明细表
类别 固定资产 备用金
日 常 费 用 报 销
序号
支出项目
内容
1 固定资产购置 购买固定资产
2 固定资产清理 固定资产报废、盘亏、盘盈等处理
3 固定资产置换 置换固定资产
1 公事借款
因公借款
2 出差借款
因公出差
1 差旅费
差旅费
2 业务招待费 招待餐费、娱乐费等
3 礼品费
招待礼品费等
3、单个项目费用实行总额（定额）控制； 4、各子公司 未经集团公 司总裁批 准，严禁对 外出借资 金； 5、超过以上 授权权限的 各项支出须 报产权代表 批准； 6、履行此授权职责的相关当事人，务必坚持以下四项基本原则：
①按制度办事；
②按流程办事；
③按预算办事；
④按授权办事；
违者，追究当事人的经济责任和刑事责任；优者，根据集团公司的相关规定给予奖励；
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明细表
审批权限
总经理
董事长
2000元-5000元的固定资产购置及处理由总经理和董事长 审批；5001元以上的重大固定资产购置及处理须报集团公 司总裁审批；
2000元（含2000元）以下 2001元-5000元(含5000元）
2000元（含2000元）以下 2001元-5000元(含5000元）
接下表
表（续表）
总经理、财务总监、董事长联签；超过1万元以上的须报 董事会讨论通过。 2000元（含2000元）以下 2001元－5000元(含5000元）
由深圳财务结算中心统一调度
集团公司总裁审批 根据银行原始单据直接支付 根据银行原始单据直接支付 根据纳税申报凭证银行扣款或现金交纳 容）或与现行财务制度规定不符的，报产权代表（集团公司总裁）批 人签批；