⑥
采购部采购人员根据汇总的各项数据, 填写《应付账款单》, 列明应付款项明细
⑦
采购部与供应商均确认经过的应付账款单, 由采购部交与财务部, 会计人员根据采购订单、 采购合同、 验收单等进行审核, 查验各类单据是否符合财务规定、 数据是否相符等。经财务部审核没有问题, 则根据企业的审批制度进行审批, 并由财务部安排付款
③
采购人员将货品验收单与采购订单进行核对, 若两者相符, 则进行单据汇总, 将各项数据进行整理
④
若存在验收单不齐全或与采购订单不符, 则采购人员应及时与相关部门人员沟通协调和催收, 相关部门人员应给予配合
⑤
若相关部门对采购人员提出的问题存在争议, 则采购人员应及时与供应商确认订单状态, 了解产生问题的原因, 然后进行单据汇总
采购结算管理流程图及说明表
采购结算管理流算管理
节点控制
相关说明
①
采购部根据企业生产的实际需要发出采购订单, 明确说明采购货品的型号、 种类、 技术指标、 价格、 数量等
②
供应商进行备货, 并按订单要求按期交货, 企业相关部门根据采购订单要求验货、 入库, 认真填写验收单等相关单据