企业现金管理控制制度
一、制度目的
1.1 为确保企业现金管理安全及规范运作，提高企业现金管理效率，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司所有现金管理活动。

二、现金管理基本原则
2.1 将现金管理纳入企业日常管理范畴，建立科学运作的现金管理体系。

2.2 建立完善的现金管理制度和规范流程，实施科学的现金管理制度，确保现金的安全和效益。

2.3 严格遵守法律法规，确保现金管理的合法性和规范性。

2.4 加强内部控制，防范现金管理风险。

三、现金管理职责
3.1 财务部门是公司现金管理的主要职能部门，负责建立现金管理制度和规范流程。

3.2 财务部门应制定严格的现金收付流程，严格控制现金收付程序，确保现金的安全。

3.3 现金收付业务应有两个以上的负责人共同审核和确认，确保现金的安全和正确性。

3.4 公司管理层应对现金管理情况进行定期检查和监督，确保现金管理的安全和规范。

四、现金收付管理
4.1 现金收付应按照规定的程序和流程进行，同时应有财务部门授权的专人进行。

4.2 现金的存放应有专门的保险柜或保险箱，并应有专人负责管理，确保现金存储的安全。

4.3 现金的支付应按照规定的程序和流程进行，同时应有财务部门授权的专人进行。

4.4 现金的支付应按照公司的财务预算和计划进行，确保现金使用的合理性和效益。

4.5 每笔现金收付业务应有专门的收付凭证，并应妥善保管，方便日后查阅。

五、现金结算管理
5.1 公司应建立严格的现金结算制度，确保结算业务的安全和准确性。

5.2 现金结算应按照规定的程序和流程进行，同时应有财务部门授权的专人进行。

5.3 每笔结算业务应有专门的结算凭证，并应妥善保管，方便日后查阅。

六、现金监控管理
6.1 公司应建立严格的现金监控制度，确保现金管理的
安全和规范。

6.2 现金监控应按照规定的程序和流程进行，同时应有财务部门授权的专人进行。

6.3 现金监控业务应有专门的监控记录，并应妥善保管，方便日后查阅。

七、现金汇总管理
7.1 公司应建立严格的现金汇总制度，确保现金管理的安全和规范。

7.2 现金汇总应按照规定的程序和流程进行，同时应有财务部门授权的专人进行。

7.3 每月末应对现金进行汇总，并制作现金汇总报表，以便于管理层的查看和决策。

八、现金管理风险防范
8.1 公司应建立风险预警机制，及时发现和处理现金管理风险。

8.2 公司应建立内部控制制度，防范现金管理风险。

8.3 公司应建立培训机制，加强员工的现金管理意识和技能，提高现金管理的安全和效率。

九、制度执行和监督
9.1 公司应建立现金管理制度执行检查机制，定期检查和监督制度执行情况。

9.2 公司应加强内部审计工作，确保现金管理的安全和
规范。

9.3 公司应建立制度执行评估机制，定期评估和完善现金管理制度。

十、附则
10.1 本制度的解释权归公司财务部门所有。

10.2 本制度自发布之日起生效，修订时须经公司管理层批准并重新发布。