武汉工商学院会计系教师评语教师签字日期成绩学生姓名学号班级分组项目编号项目名称实验二：总账管理系统初始设置实训报告一、实验目的（打印）1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2.理解总账系统初始设置的含义。
3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
二、实验内容与要求（打印）内容：1.总账管理系统参数设置。
2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3.期初余额录入。
要求：以账套主管的身份进行总账初始设置。
三、实验准备（打印）设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”账套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“实验一”账套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。
四、实验资料（打印）1.总账控制参数选项卡参数设置凭证 制单序时控制 支票控制赤字控制：资金往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日~12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序2.基础数据(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示账套使用)。
(2)2012年4月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额库存现金1001 日记借18 889.65 18 860.65 6 875.70银行存款1002 日记银行借469 251.88 370 000.35 511 057.16 工行存款100201 日记银行借469 251.88 370 000.35 511 057.16 中行存款100202 日记银行借美元应收账款1122 客户往来借60 000.00 20 000.00 157 600.00 预付账款1123 供应商往来借其他应收款1221 借 4 200.00 5 410.27 3 800.00应收单位款122101 客户往来借应收个人款122102 个人往来借 4 200.00 5 410.27 3 800.00坏账准备1231 贷 3 000.00 6 000.00 10 000.00材料采购1401 借80 000.00 -80 000.00 原材料1403 借293 180.00 1 004 000.00 生产用原材料140301 数量核算借吨293 180.00 1 004 000.00 材料成本差异1404 借 2 410.27 1 642.00库存商品1405 借140 142.54 90 000.00 2 554 000.00 委托加工物资1408 借周转材料1411 借固定资产1601 借260 860.00 累计折旧1602 贷39 511.89 47 120.91在建工程1604 借人工费160401 项目核算借材料费160402 项目核算借其他160403 项目核算借无形资产1701 借58 500.00 58 500.00待处理财产损益1901待处理流动资产损益190101待处理固定资产损益190102短期借款2001 贷200 000.00 200 000.00 应付账款2202 供应商往来贷150 557.26 60 000.00 276 850.00 预收账款2203 客户往来贷应付职工薪酬2211 贷 3 400.00 8 200.00应缴税费2221 贷36 781.37 15 581.73 -16 800.00 应交增值税222101 贷36 781.37 15 581.73 -16 800.00 进项税额22210101 贷36 781.37 -33 800.00 销项税额22210105 贷15 581.73 17 000.00应付利息2231 贷借款利息223101 贷其他应付款2241 贷 2 100.00 2 100.00实收资本4001 贷 2 609 052.00 本年利润4103 贷 1 478 000.00 利润分配4104 贷13 172.74 9 330.55 -119 022.31 未分配利润410415 贷13 172.74 9 330.55 -119 022.31 生产成本5001 项目核算借8 711.37 10 122.38 17 165.74直接材料500101 项目核算借 4 800.00 5 971.00 10 000.00直接人工500102 项目核算借861.00 900.74 4 000.74制造费用500103 项目核算借 2 850.00 3 050.00 2 000.00折旧费500104 项目核算借200.37 200.64 1 165.00其他500105 项目核算借制造费用5101 借工资510101 借折旧费510102 借主营业务收入6001 贷350 000.00 350 000.00其他业务收入6051 贷250 000.00 250 000.00主营业务成本6401 借300 000.00 300 000.00其他业务成本6402 借180 096.55 180 096.55营业税金及附加6403 借8 561.28 8 561.28销售费用6601 借 5 000.00 5 000.00管理费用6602 借23 221.33 23 221.33薪资660201 部门核算借8 542.96 8 542.96福利费660202 部门核算借 1 196.01 1 196.01办公费660203 部门核算借568.30 568.30差旅费660204 部门核算借 5 600.23 5 600.23招待费660205 部门核算借 4 621.56 4 621.56折旧费660206 部门核算借 2 636.27 2 636.27其他660207 部门核算借56.00 56.00财务费用6603 借8 000.00 8 000.00利息支出660301 借8 000.00 8 000.00 说明：①将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。
②部门核算期初数据均假设为总经理办公室。
(3)凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202(4)结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1 现金结算否2 支票结算否201 现金支票是202 转账支票是3 其他否(5)项目目录项目大类：生产成本5001核算科目：生产成本及其下级所有明细科目项目分类：1——自行开发项目，2——委托开发项目项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1(6)数据权限分配操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。
具有所有部门的查询和录入权限。
3.期初数据(1)总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表”(2)辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入会计科目：1122 应收账款期初余额：借157 600元日期凭证号客户业务员摘要方向期初余额票号票据日期2012-02-25 转-118 华宏公司孙健销售商品借99 600.00 P111 2012-02-25 2012-03-10 转-15 昌新贸易公司孙健销售商品借58 000.00 Z111 2012-03-10 会计科目：122102 其他应收款—应收个人款期初余额：借3 800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2012-03-26 付-118 总经理办公室肖剑出差借款借 2 000.00 2012-03-27 付-156 销售部孙健出差借款借 1 800.00 会计科目：2202 应付账款期初余额：贷276 850元日期凭证号供应商业务员摘要方向期初余额票号票据日期2012-01-20 转-45 兴华公司李平购买原材料贷276 850.00 C123 2012-01-20 会计科目：5001 生产成本期初余额：借17 165.74元科目名称普通打印纸-A4 凭证套打纸-8X 合计直接材料500101 4 000.00 6 000.00 10 000.00 直接人工500102 1 500.00 2 500.74 4 000.74 制造费用500103 800.00 1 200.00 2 000.00折旧费500104 500.00 665.00 1 165.00 合计 6 800.00 10 365.74 17 165.74(3)辅助账累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入会计科目：1122 应收账款日期凭证号客户业务员摘要方向余额票号票据日期2012-02-25 转-118 华宏公司孙健销售商品借60 000.00 P111 2012-02-25 2012-03-10 转-15 昌新贸易公司孙健销售商品贷20 000.00 Z111 2012-03-10 会计科目：122102 其他应收款—应收个人款日期凭证号部门个人摘要方向余额2012-03-26 付-118 总经理办公室肖剑出差借款借 4 200.00 2012-03-27 付-156 销售部孙健出差借款贷 5 410.27 会计科目：2202 应付账款日期凭证号供应商业务员累计借方累计贷方票号票据日期2012-02-20 转-45 兴华公司李平150 557.26 60 000.00 C123 2012-02-20 会计科目：5001 生产成本明细项目：普通打印纸-A4科目名称累计借方累计贷方直接材料500101 4 800.00 5 971.00直接人工500102 861.00 900.74制造费用500103 2 850.00 3 050.00折旧费500104 200.370 200.64五、实验步骤（写）（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）六、实验成果提交（贴图）（要求：将实验结果画面复制下来，粘贴在此处。