桂林旅游2020年一季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年一季度实现利润为负7,444.19万元，与2019年一季度负389.16万元相比亏损成倍增加，增加18.13倍。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
3、投资收益
2020年一季度投资收益为负887.38万元，与2019年一季度的779.13万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损887.38万元。

4、营业外利润
2019年一季度营业外利润亏损11.4万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利47.86万元。

5、经营业务的盈利能力
实现利润增减变化表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
营业收入2,749.22 -76.34 11,620.57 3.43 11,235.73 0 实现利润-7,444.19 -1,812.88 -389.16 -36.61 -284.87 0 营业利润-7,492.05 -1,883.27 -377.76 -25.02 -302.17 0 投资收益-887.38 -213.89 779.13 17.39 663.7 0 营业外利润47.86 519.87 -11.4 -165.89 17.3 0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2020年一季度桂林旅游成本费用总额为10,147.02万元，其中：营业
成本为5,255.77万元，占成本总额的51.8%；销售费用为303.01万元，占成本总额的2.99%；管理费用为3,036.04万元，占成本总额的29.92%；财务费用为1,321万元，占成本总额的13.02%；营业税金及附加为231.21万元，占成本总额的2.28%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额10,147.02 100.00 12,856.59 100.00 12,260.65 100.00 营业成本5,255.77 51.80 7,270.65 56.55 6,742.37 54.99 销售费用303.01 2.99 388.01 3.02 288.63 2.35 管理费用3,036.04 29.92 3,808.47 29.62 3,941.99 32.15 财务费用1,321 13.02 1,068.98 8.31 966.14 7.88 营业税金及附加231.21 2.28 205.25 1.60 211.96 1.73
2、总成本变化情况及原因分析
桂林旅游2020年一季度成本费用总额为10,147.02万元，与2019年一季度的12,856.59万元相比有较大幅度下降，下降21.08%。

以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加252.02万元，营业税金及附加增加25.95万元，共计增加277.97万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减少85.01万元，资产减值损失减少115.23万元，管理费用减少772.43万元，。