信息科技系统原因：指由于软件、硬件、通讯设施、网络等出现故 障，以及发生信息系统安全事故而给银行带来的损失；
外部原因：指由于经营活动、环境、外部恶意活动，如：外部欺诈 、意外事故、偷窃或破坏、恐怖袭击、自然灾害等自然或外部人为 因素给银行造成的损失。
风险类别—操作风险特点
与信用风险、市场风险相比，操作风险具有以下特点：
业务规模大、交易复杂程度高的业务领域，潜在的操作风险也 与业务复杂度相关 越大 。
风险管理部职能分工
风险管理
客户评级和 限额管理
操作风险 管理
风险排查
经济资本 管理
资产监控
风险管理部
风险管理 委员会
放款管理
贷后管理
同业监测
押品管理
档案管理
统计报送
风险分类
风险预警
案例一：商业银行信用风险重大事件
安然事件引发J．P摩根和花旗集团信用风险
商业银行面临的风险
战略风险
流动性风险 国别风险
操作风险
商业银行 面临的风
险
信用风险
法律风险
声誉风险 市场风险
商业银行面临的主要风险
风险类别—信用风险
信用风险：债务人或交易对手未能履行合同所规 定的义务或信用质量发生变化，影响金融产
2013新入职员工培训
业务风险案例及防范
于冰 长春分行风险管理部
2013.06
写在前面的思考。。。
商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构， 以经营风险为其盈利的根本手段。商业银行是否愿意 承担风险、能否有效管理和控制风险，直接决定商业 银行的经营成败。
什么是风险（risk）？
风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。
在安然事件中，损失比较惨重的是J．P摩根和花旗集团。仅J．P摩根对安 然的无担保贷款就高达5亿美元，据称花旗集团的损失也差不多与此相当。 此外，安然的债主还包括德意志银行、日本三家大银行等。
案例二：商业银行流动性风险重大事件
汕头商行因流动性危机停业整顿 1997年，汕头市十三家城市信用社根据人民银行的批准 同意合并成立汕头城市合作银行，并于1998年更名为汕 头市商业银行股份有限公司，共有营业网点59个。因经 营不善，出现支付危机，汕头市商业银行经人民银行批 复，于2001年8月起实施停业整顿至今。目前汕头商行的 自然人债务已基本兑付完毕，剩余债务主要是行政、企 事业单位的对公债务。保留员工约147人。经深圳 会计 师事务所审计，截至2008年6月30日，汕头商行资产总额 13.98亿元，负债总额68.82亿元，净资产-54.84亿元， 或有负债为1.84亿元。
简单来说，当商业银行流动性不足时， 可能无法以合理的成本融资或变现资产 获取足够的资金，从而导致商业银行资 不抵债，影响其正常运营。商业银行作 为存款人和借款人的中介，日常持有的、 用于支付需要的流动资产只占负债总额 的很小部分，如果商业银行的大量债权 人在某一时刻同时要求兑现债权（银行 挤兑），商业银行就可能面临流动性危 机。
安然公司（股票代码：ENRNQ），曾是一家位于美国的得克萨斯州休斯 敦市的能源类公司。在2001年宣告破产之前，安然拥有约21000名雇员， 是世界上最大的电力、天然气以及电讯公司之一，2000年披露的营业额 达1010亿美元之巨。公司连续六年被《财富》杂志评选为“美国最具创 新精神公司”，然而真正使安然公司在全世界声名大噪的，却是这个拥 有上千亿资产的公司2002年在几周内破产，持续多年精心策划、乃至制 度化系统化的财务造假丑闻。安然欧洲分公司于2001年11月30日申请破 产，美国本部于2日后同样申请破产保护。从那时起，“安然”已经成 为公司欺诈以及堕落的象征。
风险类别—操作风险
操作风险：指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统 ，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律 风险，不包括策略风险和声誉风险。”
内部程序原因：由于组织架构、政策制度、内部沟通、工作流程、 薪酬安排、产品与模型等方面的缺陷给银行造成的损失；
员工原因：由于员工经验不足、过失或疏忽、主观恶意或其他不当 行为而给银行带来的损失；
普遍性风险
普遍存在商业银行业务和管理的各个方面，整个商业银行的 所有部门。
内生风险
操作风险很大比例上来源于银行的内部因素，是所有银行业产品、服 务和活动的固有风险，只要银行业务的存在，操作风险就不会消失。
不对称性
是一种纯粹的风险，承担这种风险不能带来任何收益，银行 承担它是因为其不可避免。
人为性风险 人为因素在引发操作风险的因素中占有直接、重要的地位。
R 代表 RETURN 回报
S 代表一定的 计算机系统
I 代表 immunisation 免疫 能力
K 代表知识和合 格的人才
风险与收益
问题：商业银行对待风险？ 答案：（a）规避风险
（b）承担一定的风险，求得最大利润
因业务需要，银行必需承担风险. 一般是风险越大，预期收 益越大. 风险与收益有非对称关系. 消除风险=消除收益 风险本身并不是坏东西，我们的主要责任是管理风险。最糟 糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险。
2.7亿元
1500万元 2000万元 1.05亿元
XX黄金海岸 已逾期并
开发建设有 成为可疑
限公司
类贷款
XX黄金海岸 已降为次 开发建设有 级 限公司
市场价钱变化
信用风险管理理论是世界主要银行所关心的热 点
风险类别—市场风险
市场风险：指金融资产价格和商品价格的波动给 商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
特点 –利率风险、汇率、股票价格等等 –绝对型、相对型 –市场风险管理较为发达
风险类别—流动性风险
流动性风险：指商业银行无法及时获得或者无法以合 理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义 务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。
案例三：授信制度形同虚设 风控防线集体失守
【业务背景】
企业名称 授信时间 授信额度 余额
保证人
风险情况
XX投资管 理有限公 司 XX万茂建 设公司
XX恒能贸 易有限公 司
合计
2009年3月 对公授信 7000万元 7000万元
2009年9月 2012年1月
商贷通项 目批量授 信额度1亿 元
商贷通煤 炭经销商 批量授信 额度1亿元