会计电算化综合实训题————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：会计电算化综合实训题第一部分账套信息一、以系统管理员（ADMIN）登陆系统管理，增加下列操作员编号姓名所属部门角色001 赵敏财务部账套主管002 钱江财务部总账会计、应收会计、应付会计003 孙磊财务部存货核算员、资产管理、工资管理、004 李英财务部出纳005 周密采购部采购主管006 吴健销售部销售主管007 郑伟仓管部仓库主管2、建立账套（1）账套信息账套号：8+两位数学号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由任课老师指定；启用会计期间：2005-05-01。
（2）单位信息单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：敖广；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM·DHCL。
COM；税号：354323400533221（3）核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型；商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管；赵敏；按行业性质预置会计科目。
（4）基础信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。
（5）分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组次：2-2-3；客户分类编码级次：2-2-33.系统启用2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。
4．操作员权限设置编号姓名权限002 钱江公用目录设置、应收、应付、除出纳外的总账权限003 孙磊公用目录设置、固定资产、存货核算、工资管理004 李英公用目录设置、总账之出纳、出纳签字005 周密公用目录设置、采购管理006 吴健公用目录、销售管理007 郑伟公用目录、库存管理二、模块参数设置以赵敏身份登录“企业门户”，设置模块参数。
1、总账制单权限控制到科目；出纳凭证必须由出纳签字；凭证心须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式按编码排序。
2、应付款管理应收款核算方式：单据；审核日期依据：据日期；坏账处理方式、应收余额百分比法；收账款核算模型：细核算；不根据信用额度自动报警。
3、应付款管理应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；应付账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。
4、工次管理工资类别个数：单个；从工资中扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。
5、固定资产本账套计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当（本月初已计提月份=可使用月份—1）时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码+类别编码+序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目；1502；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。
6、采购管理系统采购选项：普通业务必须有订单；商业版费用不分摊到入库成本。
7、销售管理系统销售选项：普通销售必须有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消：“是否销售生成出库单”；允许存货超可用量发货。
第二部分基础档案以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置基础档案。
一、部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称01 办公室0401 销售一部02 财务部0402 销售二部03 采购部0403 销售三部04 销售部05 仓管部二、职员档案职员编码职员姓名部门名称职员属性0100 1 敖广办公室总经理01002 张立办公室副总经理01003 刘小璐办公室管理人员02001 赵敏财务部财务经理02002 钱江财务部会计续表职员编码职员姓名部门名称职员属性02003 孙磊财务部会计02004 李英财务部出纳03001 江上舟采购部部门经理03002 梁瑜采购部业务人员03003 周密采购部业务人员04001 余凡销售一部部门经理04002 朱明宇销售一部业务人员04003 陈文斌销售一部业务人员04004 王春销售二部业务人员04005 徐咏梅销售二部业务人员04006 胡小慧销售三部业务人员04007 曾一平销售三部业务人员04008 吴健销售三部业务人员05001 何春红仓管部部门经理05002 郑伟仓管部业务人员三、客户分类客户分类编码客户分类称客户分类编码客户分类称01 本地0202 南方02 外地0203 西北0201 北方0204 西南四、客户档案客户编码客户名称客户简称所属分类开户银行账号税号业务员部门01001 红光股分有限公司红光公司本地工商银行1234 123456789011111 朱明宇销售一部01002 星星股份有限公司星星公司本地工商银行2345 234567********* 余凡销售一部02001 黄河股份有限公司黄河公司北方工商银行3456 345678901233333 陈文斌销售一部02002 绿谷股份有限公司绿谷公司南方工商银行4567 456789012344444 王春销售二部02003 青梅股份有限公司青梅公司南方工商银行5678 567890123455555 徐咏梅销售二部02004 蓝带股份有限公司蓝带公司西北工商银行6789 678901234566666 胡晓慧销售三部02005 紫薇股份有限公司紫薇公司西南工商银行7890 789012345677777 曾一平销售三部五、供应商分类类别编码类别名称01 生产商02 批发商六、供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类开户银行账号税号业务员部门01001 贝贝股份有限公司贝贝公司生产商工商银行9876 9998887776665555 江上舟采购部01002 晶晶股分有限公司晶晶公司生产商工商银行8765 888777666555444 梁瑜采购部02001 欢欢股份有限公司欢欢公司批发商工商银行7654 777666555444333 梁瑜采购部02002 迎迎股分有限公司迎迎公司批发商工商银行6534 666555444333222 周密采购部02003 妮妮股份有限公司妮妮公司批发商工商银行5432 555444333222111 周密采购部七、存货分类存货分类编码存货分类名称存货分类编码存货分类名称01 甲类商品03 丙类商品02 乙类商品04 应税劳务八、仓库档案仓库编码仓库名称计价方法01 1#库全月平均法02 2#库全月平均法03 3#库全月平均法九、计量单位1．计量单位分组计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别1 A组无换算2 B组固定换算2．计量单位编码名称计量单位组名称计量单位组类别主计量单位是否标志换算率001 台A组无换算否002 件A组无换算否003 元A组无换算否004 双A组固定换算是 1 005 箱A组固定换算否10 十、存货档案存货编码存货代码存货名称存货大类单位主要单位供货默认仓库存货属性01001 A1 101商品01 件贝贝公司1#库外购、外销01002 A2 102商品01 件贝贝公司1#库外购、外销01003 A2 103商品01 件贝贝公司1#库外购、外销02001 B1 201商品02 台晶晶公司2#库外购、外销02002 B2 202商品02 台晶晶公司2#库外购、外销02003 B3 203商品02 台欢欢公司2#库外购、外销03001 C1 301商品03 双欢欢公司3#库外购、外销03002 C2 302商品03 双妮妮公司3#库外购、外销03003 C3 303商品03 双妮妮公司3#库外购、外销04001 YF 运费04 元应税劳务十一、会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1111 应收票据客户往来应收系统1131 应收账款客户往来应收系统1133 其他应收款个人往来1151 预付账款供应商往来应付系统1501 固定资产部门核算2111 应付票据供应商往来应付系统2121 应付账款供应商往来应付系统2131 预收账款客户往来应收系统2.增加会计科目科目编码科目名称科目类别核算账类100201 工行存款资产日记账、银行账100202 建行存款资产日记账、银行账550101 运杂费损益550102 广告费损益550103 工资及福利费损益550199 其他费用损益550201 办公费用损益550202 差旅费损益部门核算550203 折旧费损益部门核算550204 工资及福利费损益550205 业务招待费损益550206 税金损益550207 汔车费损益550208 计提的坏账准备损益550209 工会经费损益550210 职工教育经费损益550211 养老保险损益550299 其他费用损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。
（由计算机自动十二、凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202 十三、结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1 现金否2 支票是201 现金支票是202 转账支票是3 电汇否4 银行汇票否5 其他否十四、开户银行编码开户银行名称账号暂封标志001 中国工商银行23242500789 否002 中国建设银行37383965432 否十五、收发类别类别编码类别名称收发标志1 入库收101 采购入库收102 受托代销入库收103 盘盈入库收104 其他入库收2 出库发201 销售出库发202 委托代销出库发203 盘亏出库发204 其他出库发十六、采购类型采购类型编码采购类别名称入库类别是否默认值01 商品采购采购入库是十七、销售类别销售类别编码销售类型名称出库类别是否默认值01 普通销售销售出库是02 零销销售出库否十八、费用项目费用项目编码费用项目名称01 运杂费02 代垫费用十九、仓库存货对照表仓库存货编码存货名称1#库01001 101商品1#库01002 102商品1#库01003 103商品2#库02001 201商品2#库02002 202商品2#库02003 203商品3#库03001 301商品3#库03002 302商品3#库03003 303商品第三部分期初设置一、总账系统初始设置（一）期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001 现金借1573.001002 银行存款借1426805.23 100201 工行存款借1326805.23 100202 建行存款借100000.001009 其他货资金借56000.00 100906 存出投资款借56000.001101 短期投资借285000.00 110101 股票借105000.00 110103 基金借180000.001111 应收票据借120000.001131 应收账款借77805.001133 其他应收款借1500.001141 坏账准备借396.531151 预付账款借50000.001343 库存商品借265770.001301 待摊费用借5600.001402 长期债权投资借300000.00 140201 债券投资借300000.001501 固定资产借6021000.00 1502 累计折旧借1089843.00 1801 无形资产借150000.001901 长期待摊费用借78000.002101 短期借款贷500000.002121 应付账款贷20124.002131 预收账款贷60000.002153 应付福利费贷63250.002171 应交税金贷73117.70 217102 未交增值税贷38250.00 217106 应交增值税贷29700.00 217108 应交城市维护建设税贷2677.50217112 应交个人所得税贷2490.202176 其他应交款贷1530.002181 其他应付款贷53848.002301 长期借款贷400000.003101 实收资本（股本）贷5000000.003111 资本公积贷613600.00 311101 资本或（股本）溢价贷600000.00 311107 其他资本公积贷13600.003121 盈余公积贷760544.00212101 法定盈余公积贷507028.00312103 法定公益金贷253516.003141 利润分配贷202800.00314115 未分配利润贷202800.00 （二）辅助账期初余额1.111应收票据日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-16 转-21 紫薇公司销货款借1200002.1131 应收账款日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-26 转-52 红光公司销货款借600212005-12-28 转-56 绿谷公司销货款借177843.1133 其他应收款日期凭证号部门个人摘要方向金额2005-12-29 付-28 办公室张立出差借款借1500 4.1151 预付账款日期凭证号供应商摘要方向金额2005-12-29 付-29 欢欢预付款借50000 5.1501 固定资产部门名称固定资产原值部门名称固定资产原值办公室432500 销售二部1006500财务部453500 销售三部1024000采购部692500 仓管部980000销售一部1432000 合计60210006.2121 应付账款日期凭证号供应商摘要方向金额2005-12-29 转-58 妮妮公司购货款贷20124 7.2131. 预收账款日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-30 收-16 青梅公司预收款货60000 （三）数据权限用户科目权限部门权限工资权限用户仓库002钱江全选全选全选全选003孙磊全选全选工资类别主管全选全选004李英全选全选全选全选005周密所有科目查询全选全选全选006吴健所有科目查询全选全选全选007郑伟所有科目查询全选全选全选（四）对应结转设置编号凭证类别摘要转出科目转入科目0001 转账凭证进项税额结转21710101进项税额21710109转出多交增植税0002 转账凭证已交税金结转21710102已交税金21710109转出多交增值税0003 转账凭证销项税额结转21710105销项税额21710103转出未交值税0004 转账凭证多交增值税结转21710109转出多交增值税217102未交增值税0005 转账凭证未交增值税结转21710103转出未交增值税217102未交增值税（五）期间损益结转设置凭证类别：转账凭证；本年利润科目：3131。