2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第三章 银行主要业务知识点：外币存款业务● 定义：我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元● 详细描述：外币存款业务主要包括：1、外汇储蓄存款：《个人外汇管理办法》规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户，外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。
中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（2007年2月1日起施行）规定：对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。
2、单位外汇存款：包括单位经常项目外汇账户（境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户）和单位资本项目外汇账户。
境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定；单位资本项目外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等汇买价、钞买价、卖出价的区别：现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格；现钞买入价（钞买价）银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外币现钞的价格；中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。
个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。
现钞不能随便兑换成现汇，需支付手续费。
钞买价比汇买价要低例题：1.B股交易专户、外汇贷款还贷专户和发行外币股票专户都属于()。
A.单位资本项目外汇账户B.单位经常项目外汇账户C.专用存款账户D.一般存款账户正确答案：A解析：单位资本项目外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户。
2.下列关于我国商业银行外币存款业务的表述中，正确的有（）。
A.现钞可以随意兑换成现汇B.钞买价比汇买价要低C.对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理D.外汇存款币种可以自由选择任何外币E.现钞和现汇执行两种不同的利率，进行独立核算正确答案：B,C,E解析：现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的手续费。
钞买价比汇买价要低，因为现钞有收进假钞的风险。
外汇存款不能随意选择外币，我国规定了九种外币存款业务。
现钞和现汇执行两种不同的利率，进行独立核算。
3.下列关于银行个人外汇买卖业务的表述，错误的有（）。
A.中间价是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价B.钞买价比汇买价要低C.现钞兑换成现汇，不需要支付手续费D.现钞可以随便兑换成现汇E.个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则正确答案：C,D解析：个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。
现钞不能随便兑换成现汇，需支付手续费。
钞买价比汇买价要低。
中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。
4.下列属于外币存款业务与人民币存款业务的异同，正确的是()。
A.存款的币种不同B.具体管理方式不同C.客户类型不同D.存款业务的性质不同E.存款期限不同正确答案：A,B解析：外币业务和人民币业务在存款期限、客户类型、存款业务性质中都是有相同的地方的。
5.目前个人外汇账户按帐户性质区分有()。
A.外汇结算账户B.境内个人外汇账户C.资本项目帐户D.境外个人外汇账户E.外汇储蓄账户正确答案：A,C,E解析：按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
6.以下解释中，正确的是（）。
A.现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格B.现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格C.现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格D.现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外币现钞的价格E.中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心公布的当日外汇牌价正确答案：A,B,C,D,E解析：现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格；现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外币现钞的价格；中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。
7.银行外币存款业务的主要币种不包括（）。
A.美元B.瑞士法郎C.法国法郎D.欧元正确答案：C解析：我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
8.境内机构经常项目外汇账户限额统一采用以下哪种币种核定？（）A.美元B.人民币C.我国银行开办了外币存款业务的九种外币中任何一种D.可自由兑换的任何外币正确答案：A解析：境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
9.目前，我国银行开办的外币存款业务币种不包括（）。
A.美元B.日元C.泰铢D.欧元正确答案：C解析：目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
10.个人外汇账户按账户性质分为（）。
A.外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户B.个人外汇账户、外汇结算账户、资本项目账户C.境内个人外汇账户、境外个人外汇账户D.外汇储蓄账户、资本项目账户、个人外汇账户正确答案：A解析：个人外汇账户按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
11.下列属于外币存款业务的是（）。
A.外汇储蓄存款B.个人存款C.同业存款D.定期存款E.经常项目外汇账户正确答案：A,B,D,E解析：外汇储蓄存款单位外汇存款包括（单位经常项目外汇账户和单位资本项目外汇账户）。
外币存款按存款期限也有定期存款和活期存款；按客户类型分为个人存款和单位存款。
12.中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（2007年2月1日起施行）规定：对个人非经营性外汇收付统一通过（）进行管理。
A.外汇储蓄账户B.外汇结算账户C.资本项目账户D.现汇账户正确答案：A解析：中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（2007年2月1日起施行）规定：对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。
13.B股交易专户，外汇贷款还款专户和发行外币股票专户都属于（）。
A.单位资本项目外汇账户B.单位经常项目外汇账户C.专用外汇存款账户D.一般外汇存款账户正确答案：A解析：单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
14.境内机构原则上可以开立（）经常项目外汇账户。
A.多个B.一个C.两个正确答案：B解析：境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。
15.银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价应该是（）。
A.现汇买入价B.现钞买入价C.现汇卖出价D.现钞卖出价正确答案：A解析：银行买入外国可自由兑换的汇票所使用的外汇牌价为现汇买入价。
16.下列关于个人外汇买卖业务的表述，错误的有（）。
A.个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则B.现钞可以随便兑换成现汇C.现钞兑换成现汇，不需要支付手续费D.钞买价比汇买价低E.中间价是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价正确答案：B,C解析：个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。
现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费。
钞买价比汇买价要低。
中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。
17.银行买入外汇的价格是（）。
A.现钞买入价B.中间价C.现汇买入价D.现钞卖出价正确答案：C解析：现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格；18.以下不属于我国银行开办的外币存款业务币种的是（）。
A.英镑B.新加坡元D.日元正确答案：C解析：目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
19.银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价应该是（）。
A.现汇买入价B.现汇卖出价C.现钞买入价D.现钞卖出价正确答案：C解析：买入外国纸币的外汇牌价是现钞买入价。
20.银行在进行下列外汇交易时，使用现钞买入价的是（）。
A.银行买入外国纸币时B.银行买入外国可自由兑换的汇票时C.银行卖出外国纸币时D.银行卖出外国可自由兑换的汇票时正确答案：A解析：现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格。
21.我国银行开办的外币存款业务中的币种不含以下哪个币种？（）A.港元B.瑞士法郎C.新加坡元D.卢布正确答案：D解析：目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
22.中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价是（）。
A.现汇买入价B.现钞买入价C.现汇卖出价D.中间价正确答案：D解析：中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。
23.我国商业银行办理外币存款业务时处理正确的有（）。
A.外汇储蓄利率高于人民币储蓄利率B.外汇存款币种可以自由选择任何外币C.对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理D.可以不区分个人存款和单位存款E.可以本外币存入同一本存折正确答案：C,E解析：《办法》对个人外汇管理进行了相应调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理”。
可以本外币存入同一本存折。
24.在直接标价法下，如果一定单位的外国货币折算成的本国货币数额增加，则说明（）A.本币币值下降，外汇汇率下降B.本币币值上升，外汇汇率上升C.外币币值下降，外汇汇率下降D.外币币值上升，外汇汇率上升正确答案：D解析：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币。
这相当于计算购买一定单位外币应付多少本币，所以又称为应付标价法。
所以如果一定单位的外国货币折算成的本国货币数额增加，币币值上升，外汇汇率上升。
25.下列对单位外汇存款操作表述正确的是（）A.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用人民币核定B.单位资本项目外汇账户不包括还贷账户C.境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户D.境内机构原则上可以开立多个经营项目外汇账户正确答案：C解析：境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。
26.商业银行的单位资本项目外汇账户包括（）。
A.贷款专户B.H股交易专户C.B股交易专户D.发行外币股票专户E.还贷专户正确答案：A,C,D,E解析：单位外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
27.根据《个人外汇管理办法》，下列关于个人外汇账户管理的说法中正确的是（）。
A.外汇储蓄账户不能提供转账服务B.区分现钞和现汇账户管理C.不再区分境内个人账户和境外个人账户D.现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算正确答案：A解析：A项．个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账；B、D两项．个人外汇管理不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。