ⅩⅩ省ⅩⅩ小微企业担保有限公司融资担保业务发展策略第2章公司融资担保业务现状和问题分析2.1融资担保行业的发展概况改革开放初期，我国小企业经济发展资金的主要来源是依靠自融。

由于当时经济体量较小，并没有出现明显的资金短缺现象。

随着改革开放的进一步深入，自1992年我国确立社会主义市场经济目标责任制以来，市场资源配置手段由原来的计划逐渐向市场转变。

国家信用由此逐步退出一般经济领域，市场在客观上对信用担保提出了需求。

由于我国社会主义市场经济建设步伐的加快，中小企业在经济活动中的作用突显，资金需求量日益旺盛，而主流金融出于对自身资金安全性的考虑，资金并不乐于向中、小企业倾斜，往往与资产情况较好的大、中型企业合作，致使中、小企业在经济发展过程中出现融资难、融资贵的困境。

由于信用担保作为一种具有经济杠杆功能的融资工具，在世界许多国家和地区发挥着极其重要的作用，并得到了各国政府的高度认可，这也为我国信用担保的产生、运营及管理提供了大量的借鉴经验。

2.1.1起步探索阶段（1993年-1997年）中国融资担保行业产业于20世纪90年代，随着市场经济的不断发展，产业结构调整节奏加快，传统的银行服务难以满足新兴企业的融资需求。

1993年在原国家科委的支持推动下，为服务高新科技成果转化而设立了中国第一家担保机构——中国经济技术投资担保有限公司,注册地在北京。

1995年前后，国内陆续出现了专业的担保机构。

相对早的是在深圳、西安等城市成立的高新技术成果转化的投资担保机构，从事以政策担保为主要的担保业务领域，在此发展阶段监管主体为中国人民银行。

1995年10月1日，下发实施了《中华人民共和国担保法》对担保范围、担保方式、担保主体和客体的权利、义务关系等方面做出了规范。

2.1.2迅速发展阶段（1998-2008年）信用担保机构的在1998年至2008年这十年间大量涌现，担保行业经历了快速发展。

全国在北京、上海、深圳、ⅩⅩ、山西等地，均由政府出资建立信用担保机构，其在社会经济中的作用已经形成了一种准公共信用产品的特征。

在此期间国家相继出台了各项扶持政策，对担保行业的发展起到积极的促进作用。

据国家工信部数据显示：截止至2008年年底，全国中、小企业信用担保机构已达4247家，担保融资总额达7221亿元。

据不完全统计，全国各类融资担保公司有11000家，银监会统计融资性担保机构有9000家。

伴随着“井喷式”的发展也随即暴露了一些发展中的问题：一方面，由于政策性担保机构担保业务资金补充机制和内部运作机制的不完善，有逐步向商业性担保业务和非融资担保品种倾斜的趋势。

另一方面，担保行业进入门槛降低，国家政策支持力度又比较大，致使担保机构数量激增，管理出现真空。

有些担保公司从事民间借贷等非银行融资业务、有些担保公司热衷于大项目和高风险、高盈利项目等。

2008年国际金融危机爆发，外部经营环境趋紧，受国家货币政策、产业政策等因素调整的影响，我国中小企业经营出现困难，担保行业也随即受到了严重的影响。

从国家工信部发布数据表明，2008年全国中小企业信用机构代偿额比较上年度增加11亿，部分担保公司经营困难，经营短缺，信用下降。

2.1.3清理整顿规范发展阶段（2009至今）2010年3月8日，经国务院批准，国家七部委联合发布《融资性担保公司管理暂行办法》强调全面加强对融资性担保机构的监督管理，规范融资担保行为。

国家的宏观经济政策也进行调整，货币政策由“适度宽松”调整为稳健，信贷规模逐步收紧，致使担保机构的融资担保业务趋紧，项目到期代偿风险加大，收益降低。

在此时期，受融资担保的经营现状影响，行业内各大担保机构开始把发展视角逐渐转移到非融资担保业务品种的开发，并进行了探索性的尝试。

从图2.1可以看出我国2009年至2012年期间融资性担保户数逐年减少，在2013年和2014年有较大幅度增加。

其中，国有控股担保公司占比有所提升，商业性担保公司有下降的趋势。

行业出现回归政策性担保的趋势较为明显。

近年来国家对融资性担保公司的发展尤为重视，相继出台了促进其可持续健康发展的相关政策。

2013年7月1日，国务院发布金融十条《国务院办公厅关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》很明确的给出信号，鼓励地方政府全资或参股设立融资性担保机构，并通过奖励、风险补偿等多种方式对融资性担保机构的健康发展进行引导。

2014年12月18日，国务院组织召开了全国促进融资性担保行业发展经验交流电视电话会议；2015年7月31日，国务院又召开常务会议部署加快融资担保行业改革发展，同年8月7日，时隔不到一个月，国务院下发《国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见》简称“43号文件”国家在几个月内的时间内密集出台关于担保行业的规范发展性文件，一方面体现在当前经济形式下，担保行业的健康可持续发展显得尤为重要，另一方面可以看出国家层面对担保行业史无前例的高度重视。

担保行业也迎来了新的发展机遇期，但与其它金融行业相比，我国融资担保行业成长与发展的时间相对太短，在理论建设和操作经验上都尚显不足。

2.2公司融资担保业务发展现状2.2.1公司基本情况ⅩⅩ省ⅩⅩ小微企业信用担保有限公司，成立于2010年，是由ⅩⅩ省财政控股的政策性担保机构，注册资本金3亿元，公司的主要业务范围是为ⅩⅩ省内中、小微企业提供融资和非融资担保业务服务。

公司设立股东会、董事会、监事会、及董事会授权下的专业经营管理团队。

公司下设4家营业网点，长春市3家，ⅩⅩ市1家。

拥有员工102人，其中本科以上占90%以上，具有法律、财务、企业管理等方面人才，员工平均年龄在33岁。

公司目前已与中国人民银行、建设银行、工商银行、农业银行、长春农商行、兴业银行等多家银行开展业务合作，关系较为稳定，在所有客户来源中银行推荐客户占80%以上。

2015年度完成融资担保额18.4亿，放款笔数1704笔，其中单笔额度在500万以下的1379笔，占总笔数的80%以上。

从图2.2中可以很明显的看出，2012年公司担保额增速放缓，且2015年有明显下降，代偿额自2013年显著增加。

分析原因，由于近几年我国经济下行压力加大，企业经营低迷，受生产资料和劳动力价格上涨等综合因素影响，在保客户经营受到很大冲击，银行放贷受经济环境影响也逐步趋紧，致使部分企业到期无力偿还银行贷款，银行也无意再贷，导致担保公司代偿率上升，公司的资产流动性受到较大影响。

(2)部门主要职能业务管理部负责业务制度的制定、落实与监控；各营业部业务收入指标制定与考核；业务管理软件的管理；业务实施情况的考核；业务档案管理；各项数据统计与分析。

稽核保全部负责全面风险管理，对整个业务过程进行全程跟踪与监督；进行放贷前所有业务手续的审核；相关法律文件及业务手续的起草及审批；公司外部各项法律事宜的办理；配合相关部门进行新业务品种操作规程的制定。

发展部负责宏观政策、市场动态信息的调研与分析；新业务品种的研发及操作流程的制定；内、外部网络信息化建设。

保后管理部负责制定并完善保后管理制度；对所有在保项目进行跟踪回访，及时反馈信息；进行客户分类及风险分级管理；对逾期、代偿资金的催收和追偿；经营管理和处置质、抵押资产。

人事行政部负责总经理办公会决议的督办及相关部门的协调；负责公司的人事、资产、采购、文书档案、后勤接待等综合行政管理工作；各项活动的组织及企业文化建设工作。

财务部负责公司的财务预、核算工作；配合内、外部审计工作；负责税务核算及纳税申报；往来账清理工作；资产核算,促进资产保值、增值；财务档案管理工作；负责报表编制及财务分析工作。

营业部负责接待、受理担保业务，负责担保业务的运作及办理；制定业务管理规范和操作流程；负责协助市场调研及市场开发；业务档案的制作。

（3）公司信息化建设情况为适应中、小微企业贷款担保业务额度小、笔数多，要求放款速度快的特点，公司现自行开发设计一套业务管理信息系统。

主要功能为项目全流程信息的录入，包括项目立项基本信息、反担保物核实信息、企业经营财务信息、项目报告、项目相关图片及影像、审批流信息、贷后管理信息、档案信息等。

主要功能模块如2.4图所示：2.2.2目前公司融资担保业务发展所面临的困境（1）内生动力不足，外部补给有限做为政策性担保机构是在市场机制失灵的背景下产生的。

政府出于合理配置市场资源促进中小企业发展的角度考虑，由公共财政出资设立政策性担保机构开展融资性担保业务，帮助小微企业融资，促进其发展。

因此我国政策性担保机构的产生主要是依赖于政府的外在推动力，实质上是缺乏内生性的。

担保公司在经营上也表现出市场的开拓性不强、内部运营效率低下等动力不足的效率障碍问题。

所从事的高风险、低收益的融资担保业务，承担着调配信贷资源失衡的政策性职能和经济杠杆的作用，其功能的有效发挥需要依赖于地方财政的持久支持，才具有可持续性，而以目前政府的财政状况是无法实现的，致使担保公司在资金补充、风险分担和税收优惠等外部政策性保障机制上都有很大的需求和完善空间。

（2）新增项目减少，代偿压力过大总体来看，ⅩⅩ小微企业担保公司的法人治理结构是清晰的，部门设置也较为合理，内控机制基本建立，可以说能够保证担保业务的正常开展。

但在“新常态”的经济背景下，小微企业的生存状况堪忧，与之相关的担保业经营压力倍增。

代偿额是个很直观的反映指标，由于经济下行，银行与担保公司在审批新项目时都倍加谨慎，致使贷款规模整体紧缩，担保公司新发生担保项目也多以老项目为主，新增项目额度较少，仅占发生总额的不到15%，而代偿率却明显增加。

担保公司的管理重心已由原有的审查项目，放大担保额，转移至保后项目管理及代偿项目的清收活化方面。

代偿项目的增多不仅直接影响到公司的经营性现金流，而且由于代偿项目追偿程序复杂，非常耗费内部资源，管理成本上升，给企业带来巨大的经营管理压力。

（3）风险收益不匹配，政策性职能弱化ⅩⅩ小微企业担保公司的政策性背景决定了其收费的公益性，按照国家要求及行业惯例担保费率基本上在贷款担保额的2%-2.5%，而一旦项目出现风险，公司却要以自有资金全额承担。

在业务项目的选择上，基于政策性担保机构的职能定位，公司融资担保业务的高风险、低收益性可以说是现实必然。

但由于我国目前政府财政的补偿资金十分有限，风险分散机制不完善，政策性担保机构的损失无法得到有效分担和补偿，导致担保公司出于自身效益考虑，不敢做、不愿做风险项目，而往往有些高风险项目正是国家产业政策主导的扶持项目，致使公司在实际经营中弱化了政策性担保机构的职能，业务趋向于做收益更高的商业性担保项目，参与市场竞争与商业性担保公司逐利。

公司目前无论是在业务项目的选择上还是在风险的把控上都日趋银行化，大大弱化了政策性融资担保职能的发挥。

与此同时，由于政策性担保机构的这种低收益性，使权力干预低价寻租问题成为可能，且比较隐蔽，难以解决。