（2）认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确。
全部
（3）按照会计基础工作规范要求，负责对会计凭证进行审核核并记账。
（4）及时编制各项财务报表及管理报表。
全部
（1）根据公司年度经营预算，拟定并推行税务筹划方案，合理减轻企业税负。
（2）负责协调、指导门店每月的纳税申报工作及与税务部门关系维护。
全部
（1）熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销。
（2）认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确。
全部
（3）按照会计基础工作规范要求，负责对会计凭证进行审核核并记账。
（4）及时编制各项财务报表及管理报表。
5、及时申报、缴纳税款。
八、组织工资结算与发放
九、审计稽核
1、负责公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作。
2、负责对公司门店经营状况进行全面审计。
3、负责对公司内部控制制度的评审工作。
4、负责对公司有关经济活动(包括采购、销售、工程建设等)进行经济责任审计。
5、协助相关部门或中介审计机构对公司进行年度财务审计及各项专项审计工作。
工作经验
8年以上岗位经验，
必要的能力
和态度
能力
计划能力、组织协调能力、口头表达能力、分析能力、岗位专业技能
态度
文化认同、敬业精神、忠诚度、责任心、保密意识、公平公正意识、以身作则
其他事项
任职者(签名)
直接上级(签名)
会计主管岗位说明书
岗位编号
岗位名称
会计主管
所属部门
财务部
岗位类型
上级岗位
财务部部长
编制日期
六、信用管理
1、负责拟订客户信用管理方案并进行信用分析与风险评估。
2、提供账龄分析。
3、督促业务人员按时回收货款。
4、协助催讨货款。
七、税务管理
1、税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规，防范税务风险。
2、结合公司实际用好用活国家税收优惠政策，优化税务支出。
3、议定内部转移定价原则。
4、纳税申报纳税预算与纳税资金安排。
全部
全部
（1）掌管保险柜，保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺。
（2）负责对空白支票、汇票等重要空白凭证及有价证券进行入库与领用的登记。
（3）负责保管并签发现金支票、现金缴款单等重要票据。
（4）承兑汇票收取、记账、以及付出索取客户（或供应商）签收单
全部
（1）负责去银行提取第二天所需的现金备用金。
直接下属人数
无
间接下属人数
无
与公司其他部门主要关系
各部门
外部主要关系
开户银行
任职资格要求
一般条件
最佳学历
大专
最低学历
高中/中专
年龄要求
无
专业要求
财务、会计等相关专业
资格证书
会计上岗证
必要知识
工作经验
必要知识
会计基础知识、财务基础知识
外语要求
无
计算机要求
熟练掌握一般办公软件、财务软件
工作经验
2年以上岗位经验
6、组织本部门员工按ISO9000等管理体系的标准完成工作。
7、负责宣导公司的企业文化，提高部门员工的凝聚力和活力。
财务部部长
岗位编号
岗位名称
财务部部长
所属部门
财务部
岗位类型
上级岗位
总经理
编制日期
岗位目的
建立科学、有效的财务管理体系，实现财务资源和财务状况最优化。
履行职责
履行责任
负责程度
（1）根据公司年度工作计划和部门年度工作目标，组织制定年度工作计划和阶段性工作计划并定期完成工作总结。
全部
（1）负责组织本部门资产的管理和维护。
（2）组织本部门员工队伍建设以及员工的招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作。
（3）组织本部门员工按ISO9000、ISO14000等管理体系的标准完成工作。
（4）负责宣导公司的企业文化，提高部门员工的凝聚力和活力。
全部
全部
关键指标
工作关系
直接下属人数
15
间接下属人数
财务部部门职责
部门名称
财务部
部门负责人
财务部部长
直接上级
总经理
岗位编制
财务部部长
1人
会计主管
1 人
应收会计
2 人
存货会计
2 人
费用会计
1人
应付会计
2人
门店会计
1人
出纳
2人
审计稽核
1 人
网管
3人
部门使命
建立科学、有效的财务管理体系，实现公司财务资源和财务状况最优化。
部
门
主
要
职
能
一、财务预算
1、负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算。
（2）负责办理银行存款、汇款、划款等银行结算业务。
（3）审核需支付结算票据申请的合规性，并据以开具结算凭证，交由会计复核盖章。
（4）每月与银行进行对账，编制银行余额调节表，提交会计主管或经理。
（5）负责与开户银行其他往来票据的传递，去银行领取银行回单、对账单等单据。
全部
全部
全部
全部
全部
关键指标
工作关系
必要的能力
和态度
能力
沟通能力、人际交往能力、解决问题的能力、执行力
态度
文化认同、责任心、忠诚度、积极主动性
其他事项
任职者(签名)
直接上级(签名)
门店会计岗位说明书
岗位编号
岗位名称
门店会计
所属部门
财务部
岗位类型
上级岗位
财务部部长
编制日期
岗位目的
负责门店总部帐套的会计核算处理和财务报表编制，进行科学的税务筹划。
（2）组织审核原始凭证，编制记账凭证，登记账簿，编制会计报告。
（3）组织归集、整理和保管会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料。
（4）负责组织开展货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购和付款、筹资、销售与收款、成本费用等经济业务的会计监督和内部控制工作。
全部
（1）组织做好财务综合分析，为公司的重大财务决策提供财务分析建议和信息支持。
（5）配合税务、监事会、券商等机构的其他事项的审查。
全部
全部
关键指标
工作关系
直接下属人数
1
间接下属人数
与公司其他部门主要关系
各部门
外部主要关系
税务部门、工商部门、银行、会计师事务所
任职资格要求
一般条件
最佳学历
本科
最低学历
大专
年龄要求
无
专业要求
财务、会计等相关专业
资格证书
会计师以上职称
必要知识
工作经验
十、部门建设
1、制定部门年度工作计划及阶段性工作计划及组织实施，并定期完成工作总结。
2、编制本部门相关费用预算，并监督执行。
3、组织建立部门内部各项管理规章制度，完善工作流程，并督促检查各项规章制度、实施细则在工作中的具体落实。
4、负责组织本部门资产的管理和维护。
5、组织本部门员工队伍建设以及员工的招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作。
出纳岗位说明书
岗位编号
岗位名称
出纳
所属部门
财务部
岗位类型
上级岗位
财务部部长
编制日期
岗位目的
通过对现金会计事项的核算、控制和分析，实现现金安全性和效益最大化。
履行职责
履行责任
负责程度
（1）按照国家有关规定，认真执行公司现金管理制度。
（2）严格审核现金收付款的原始凭证，保证其完整性、真实性和准确性，按规定办理款项收付业务。
全部
全部
关键指标
工作关系
直接下属人数
1
间接下属人数
与公司其他部门主要关系
各部门
外部主要关系
税务部门、工商部门、会计师事务所、供应商、客户
a)拟定公司融资计划及方案，保证其合理、经济、可行。
b)根据融资计划进行融资，保证生产经营的资金供应和资金的良性循环。
c)根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道。
3、资金运用
a)现金流量平衡管理。
b)审核各类资金款项的支出。
4、资本运作
a)公司上市。
b)增资扩股、收购、兼并、分立。
c)设立分支机构、利润再投资。
履行职责
履行责任
负责程度
协助
（1）监督实际发生的经济业务按规定的处理程序进行会计处理。
（2）监督检查出纳、应收、应付、存货等岗位的工作，确保每月各模块按时对帐，并向财务部长提交对帐签字报表；
（3）监督分管账套资产的完整性与安全性，按照有关制度定期组织资产的盘点
全部
（1）熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销。
（5）组织对财务内部控制环节、财务监督及规章制度的执行情况进行监督检查。
全部
（1）根据公司预算资金缺口，组织拟定筹资计划和使用方案，保证资金供应。
（2）监督月度资金计划的制定、执行，组织编写资金运用分析报告，提出改进建议。
（3）监控各部门资金使用，对资金合理调配。
全部
（1）负责对公司经济活动的全过程进行财务管理和财务监督。
2、负责对各部门的财务预算情况进行监督。
3、负责编制公司年度财务决算报告。
二、财务分析