货币资金收支截止测试表
被审计单位： 项目：现金/银行存款/其他货币资金 编制： 日期： 项 目 序号 日期 凭证号 业务内容 借方科目 索引号： 财务报表截止日/期间: 复核： 日期： 贷方科目 金 额 1 核————————————— 截止线 ———————————————— 报表日期后
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抽样方法： 选取资产负债日前后 张、金额 元以上的凭证进行测试。
测试结论：
核对内容说明：相符“√”；不相符“×”；不适用“N/A"。 1.原始凭证日期与入账日期一致；2.原始凭证金额与入账金额一致；3.与相关日记账 记录核对一致；4.
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货币资金收支截止测试表
备注
———————— 截止线 ————————————————