财务付款程序管理制度流程
为适应公司发展形式，及时支付供应商、外协厂家等合作客户的款项，以更好地配合生产、经营需求，同时也为了加强营运资金的管理，提高资金使用效率，严格督导公司各相关部门付款办理流程的规范与高效运作，财务部在此提供了相关的工作指引。

一、适应范围：
本指引适用于各类付款事项，如所有原材料、辅助材料、工器具、OEM、资产设备采购、基建装修、经销商/客户索赔、退款、一般费用报销等支付申请，但不包括差旅费、业务招待费用报销（差旅费、业务招待费用报销申请适用《差旅费、业务招待费用报销程序指引》）。

二、付款办理时间
收单时间：逢周三上午、周五上午：各部门将审批手续齐全的付款单据、发票等交到财务部，由财务部加以汇总、整理。

付款时间：逢周二上午、周五上午：财务部将整理后的付款汇总表上呈财务总监及总裁签批支票办理支付手续，遇节假日、财务总监或总裁出差的则顺延至下一期支付。

因为每个月月底财务需要处理增值税发票扫描、会计系统月末结帐等工作，故每月25号-31号不受理增值税发票的付款申请。

报销周期：一般情况下会计营运科完成单据审核工作时间为三个工作日，特殊时间如月结时间段则不超过五个
工作日，但单据不符要求时退单处理时间除外；会计营
运科在所有单据上加盖收单和交单时间的日期印章；总
监和总裁签章时间为各一个工作日。

绿色通道：对于突发情况下的紧急支付，财务部亦建立
绿色通道，可予以即时办理。

但需要：在付款或报销申
请上注明紧急字样并签注理由；由主管副总裁审批；总
监和总裁签章时间另计。

三、付款单据填写指引
1．付款单据：所有付款申请必须填制“付款申请单”（附表一）。

2．“付款申请单”填写指引：
“申请人、所属部门”：由业务经办人填写其姓名及所
属部门。

“申请日期”：实际填写本单据的日期。

“货款到期日”：依合同/订单条款确定的应付货款的最终日期。

“用途”：指本次付款申请的项目或事由，如：180#燃
料油3000T*@4000=12,000,000.
“付款性质”栏目中：“已结算到期付款”指合同/订单
已执行完毕，正式结算并支付货款；“有合同预付款”
指按签订的合同/订单条款支付预付款，经办人有责任
合理保证预付款的风险水平；“按合同进度付款”指合
同未执行完但按其条款注明进度支付的款项；“其他”
指上述类别之外的付款，如经销商索赔款、退多余货款
等。

“汇往单位名称”：应填写单位全称，一字不差。

并与
合同、入库单、发票抬头单位保持一致。

“开户银行及帐号”：老客户不须填写，新客户及有变动的客户应认真填写。

“审批审核意见”：由各审核、审批人填写其审批、审核。