尽调方案
一、财务尽调
1、至少三年零一期财务数据。

2、主要考察资产负债情况、现金流、利润占比、应收账款、应付账款、员工工资福利支出、销售额、管理费用、进货成本等。

3、有无不良融资信用记录。

4、根据以上资料出具财务尽调报告。

二、现场尽调
1、高管访谈：公司简介、股权结构情况、历史沿革、关联企业情况、对外投资情况、主营业务、生产销售情况、商业计划书、融资计划等。

2、员工访谈（技术人员）：主营产品的简介，技术优势、生产工艺流程、原材料、研发计划等。

3、员工访谈（一线员工）：工资福利待遇、工作年限、员工人数、工作环境、工作时间。

车间生产情况，是否需要倒班；是否开工不足；离职率、招聘计划等。

4、资料收集：公司章程、工商资料、高管个人信息资料、所有供销合同、采购合同、贷款合同；土地、厂房、办公楼产权证或租赁合同；员工花名册、银行流水明细、股权变更记录和合同、董事会决议。

5、相关审批情况：注册商标权属审批情况；专利权属情况；环保、安监、消防等部门审批情况。

6、法律尽调：有无诉讼、劳动仲裁、合同纠纷、土地纠纷、专利纠纷或重大失信等情况。

7、现场踏查：公司办公环境、机关办公楼环境设施、人员配备情况；车间厂房生产情况，工人人数；机器设备使用情况，型号、价值、使用年限、技术水平、折旧情况；原材料和产品库存调查；研发部门的研发人员、研发设备和场地；员工生活环境，包括食堂、宿舍、厕所等。

三、后期调查
1、行业研究：调查其主营产品的市场容量、是否解决行业痛点、产品的市场占有率、技术壁垒、是否有替代产品等；同业竞争情况，横向对比同类企业；上下游纵向对比供应商和客户的情况。

总结该产品的发展前景。

2、公司股权情况、关联方及高管个人背景调查。

3、结合财务报表、库存情况，核查库存是否符实。

4、结合财务报表、员工花名册和现场踏查员工人数、核查员工人数是否符实。

5、结合财务报表、供销合同，核查财务数据是否符实。

6、联系供销合同的交易方、核查合同、销售、采购情况是否属实。

7、通过网络或联系相关部门，核查法律诉讼仲裁情况；核查政府部门审批情况。

四、注意事项
1、向企业索要资料，应当与企业指定的对接人员互相确认资料交接情况，双方签字确认。

2、现场踏查应拍摄照片留档。

3、人员访谈时，有条件的应当录音录像留档，然后撰写访谈记录。