2007年1月15日
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
提成比例调整方式二，根据每个项目的具体情况，考虑以下因素综 合进行确定
影响维度 影响因素 建议权重
类型
项目特点 项目规模
20%
40%
装修情况
项目复杂性 拆迁情况 其他 其他
10%
10% 20%
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
房地产企业常用的项目公司奖金额度确定方法
方式
工程量法
确定依据
根据完成的工程量， 如建安投资额或建 筑面积，乘以一定 系数提取奖金 根据以完成的销售 收入，提取一定比 例奖金额度
计算公式
目标建安成本×奖 励系数 总建筑面积×奖励 因子 项目总销售额×奖 励系数
调整后税前利润＝
实际利润－（土地调整单价－土地实际单价）×项目土地建筑面积
地价参考法 土地调整 单价 土地估价法
在项目销售期间，在条件允许的情况下，参考项目周围地 域的地价拍卖情况对目标利润进行调整
在项目临近结束时，聘请专业的土地评估机构对项目土地 价格进行评估
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120 进度指标 得分 中间线性过渡。 =
工期按计划或提前完成
100
0
（实际工期－计划工期）/计划工期＝10％
（实际工期－计划工期）/计划工期≥最大允许值
需要强调的是，如果进度指标得零分，则项目公司的总体业绩考核指标为零分。
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
发放周期
项目关键节点
适用情况
项目进入稳定期，项目公司主要 负责工程建设管理； 持有型项目的开发建设
销售收入法
根据销售回款情况， 项目公司负责项目的全面运作管 按季度发放 理
税前利润法
根据项目最终实现 的税前利润，提取 一定比例奖金额度
项目税前利润×奖 励系数
项目竣工结算完成 后发放
开拓型项目，项目公司负责拿地， 开发建设。
房地产开发项目影响因素模型
拆迁情况 有拆迁 1.1 1.0 ×
项目规模
精装情况
A<100,000m2
100, 000m2 ≤A≤200,000m2 200, 000m2<A≤500,000m2 A> 500,000m2
1.1
1.0 0.9 0.8 ×
精装修 毛坯
1.1 1.0
调整 系数
=
无拆迁
注: 精装调整系数只针对销售型项目，不包括持有型项目
项目公司考核 终期业绩考核
项目交付后，对项目整体执行情况进行考核
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
销售型物业的业绩考核指标
对销售型物业，重点考核项目公司的利润，进度、质量、成本控制以及客户满意度指标
考核指标 财务类 权重 20% 二级指标 税前利润 成本控制 运营类 60% 进度控制 质量控制 市场类 学习与成长 10% 10% 客户满意度 员工满意度 管理体系完善 权重 10% 10% 40% 20% 10% 5% 5% 考核办法 与目标利润比较 与目标成本比较 与项目计划比较 政府质量验收、内 部质量验收 客户满意度调查、 客户投诉等 员工满意度调查 管理评估 财务部 成本管理部 总经办、工程部 工程部 客户服务部 人力资源部 总经办 数据来源
项目公司奖金额度=提取基数×奖励系数×考核系数
项目公司 郦城 酒店 京香青科 天津 特点 进入稳定期，项目公司负责项目 建设 持有型物业，投资回报期长，且 利润与后期的管理密切相关 在已有土地上开发项目 开拓型，需独立拿地，开发销售 √ √ √ 采取的业绩奖励方式
工程成本
税前利润
√
土地一级开 发项目
对土地一级开发项目参照销售型物业的业绩考核方式
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
持有型物业开发阶段的业绩考核指标
对持有型物业开发阶段的业绩考核，重点考核项目进度、质量、成本控制
考核指标 财务类 运营类 权重 20% 60% 二级指标 成本控制 进度控制 权重 20% 40% 考核办法 与目标成本比较 与项目计划比较 数据来源 成本管理部 总经办、工程部
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
一般房地产企业的项目奖金在项目交付验收后，根据项目考核结果 确定发放，并主要针对高层管理人员
竣工 项目前期 项目中期 项目销售期 项目结束后
不同的项目有其固有特点，根据项目的重要性程度和实现超额利润的难易程度， 设立不同的提成比例调整系数，以体现激励的公平性
2007年1月15日
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项目公司税前利润奖金额度的计算
项目公司利润提成额 =项目税前利润×奖励系数（2%-4%）×考核系数
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“地价参考法”和“土地估价法”各有其优缺点，正略钧策建议根据 外界条件进行选择
地价参考法
通过土地价格评 估剔出市场因素 对超额利润影响
优点：通过对项目销售期临近土地 价格变动的参考，可比较客观地得 出土地价格的变动情况，节约了评 估成本； 缺点：并非所有项目公司在销售期 的周边土地都会出现拍卖的状况， 难以全面适用 优点：无需考虑周边地价，直接可 就项目土地评估，简便易行； 缺点：需要评估成本，且容易包含 人为因素在内，影响评估的客观性
分数范围
Y≥95
1.3
80≤Y<95
60≤Y<80
Y<60
0.6
考核系数
1.1
1.0
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目录
项目公司激励方案
项目公司奖金额度的确定 项目公司业绩考核指标
项目公司奖金的发放
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超额利润法
项目最终净利润额， 项目超额利润×奖 扣除目标净利润额， 励系数 提取一定比例奖金 额度
项目竣工结算完成 后发放
项目公司在总部获取土地后进行 开发建设，项目公司负责策划及 销售。
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
正略钧策建议永泰地产根据各项目的实际情况，采取工程量法或税 前利润法确定奖金额度
永泰地产人力资源管理咨询项目 绩效与薪酬管理报告（第三阶段）
（原新华信管理咨询）
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概述
目的
对项目公司根据项目具体情况及考核结果进行奖励，以充分调动项目团队工作的积极性，使其努力推动项目按 计划顺利实施。
奖金提取前提
项目应在项目市场定位、盈利模式、投融资计划、项目目标利润、项目总体开发计划明确且获得北京公司批准 的情况下开展项目开发工作，最终根据综合考核结果进行发放。 项目公司的考核结果在达到合格及以上的情况下，项目团队获得的奖金额度将极具市场竞争力。
奖金额度
项目公司奖金额度=提取基数×奖励系数×考核系数
适用范围
本激励办法适用于项目公司全员，但不包含营销人员。
2007年1月15日
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目录
项目公司激励方案
项目公司奖金额度的确定 项目公司业绩考核指标
项目公司奖金的发放
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中间线性过渡。
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
调整后税前利润指标考核
项目公司与北京公司就项目公司目标税前利润率进行确认，销售实现并交房后，根据考虑地价变化机会成本 调整后的税前利润率进行评估。
120
调整后税前利润≥18%
税前利润 指标得分
=
100
工程竣工结算后，根据项目税前利润额度，并结合进度、目标利润、质量等关键业绩指标完 成情况，确定总奖金额度
对分期开发的项目，每期独立结算项目奖金额度 发放方式 在项目关键节点完成后，根据考核情况，提前发放一定比例奖金； 在项目竣工结算后，扣除一定比例的质量保证金，剩余奖金额度全部发放； 在交房1年内，根据业主反馈等情况，发放剩余奖金额度。
0
调整后税前利润=15%
调整后税前利润≤8%
中间线性过渡。 注：本处以税前利润为15%作为目标值，各项目根据具体情况对目标值进行调整，并相应调整指标各税前 利润值。
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根据考核结果确定考核系数
考核结果分布标准
等级 优秀 良好 合格 需改进
说明
提成比例根据房地产市场的实践情况，针对所有项目制定统一额度（以行业平均税前利 润率水平15%为基础）
而提成比例调整系数则根据不同项目的特殊情况，分别予以确定
2007年1月15日
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永泰地产人力资源咨询项目-第三阶段报告
第一步是确定税前利润提成基数，项目奖金的发放要剔除重大市场 因素对利润的影响
质量控制
市场类 学习与成长 10% 10% 客户满意度 员工满意度
20%
