财务分析报告
固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具
单位：元
项目
原值
月折旧率（％） 月折旧金额
备注
生产设备
电子设备 办公家具 店铺装修
合计
14,000
850 7250 5000 27,100
1.67%
2.78% 1.56% 1.52%
--
233.8
23.6 113.1
76 446.5
封口机、沙冰机、 碎冰机、奶昔机、 冰柜、电热水器、 展示柜、消毒柜、 饮品杯等
定期调查顾客的其他需求， 增添新的餐饮。
另外，建立客户关系：对 于已消费的顾客，会建立消费 记录并进行跟踪调查，保持经 常联系，征求他们的意见，改 进我们的服务，丰富产品种类
产品开发
每月末调查顾客的其他需求，推出新款冰 淇淋、甜品等。
调查顾客对现有产品的满意度，根据顾客 的要求更新产品。
早9点半到晚9点半提供外卖服务。
在每日的下午2点半到3 点半，晚上9点到10点推 出特价饮品和甜点。 推荐产品
可以调查顾客喜欢的食 品及原因并制成一个推荐 单，根据这份推荐单让其 他顾客进行选择。
星座主题 按照星座时期划分为12个
特价时段，在特价阶段推出不 同款式的星座冰淇淋，并对小 店进行相应布置装点。消费者 在生日当天来本店消费，可获 赠精美小礼品一份。 填补其他
四、竞争
竞争分析
学校的饮品店优势在于价格低廉，但一般没有场所 供消费者休息，而且，提供的产品种类较少，没有提供 甜点和冰激凌等的店铺。食堂距离教学楼较远，不利于 时间紧张的同学的选择。相比而言我们的店铺在产品种 类和地理位置上有优势，加上舒适惬意的店铺环境，我 们有很大的竞争力。另外，我们的特色有两点，一点是 我们店铺是学校内第一家以冰激凌、冰粥、奶昔等为主 打产品的店铺。其次，我们的店铺以十二星座为主题， 在相应的日子里，会推出各种活动，装扮相应的店铺环 境。
后期可能面对新进入的冷饮店的影响。
五、营销
日常工作安排
创业初期，在产品合格的情况下，与当地一家口碑 不错的冷饮原材料批发店达成协议，签订供货协议。每 天营业时间为9:00—22:00，每日营业前及每个营业日 下午检查原材料供货情况，及时电话订货，补充材料。 每月月底最后一天歇业整顿，进行设备维修保养、财务 结算等相关工作。每个营业日，店内有三名服务人员经 营管理，下午四点进行换班交接。每个营业日8:30-9:00 进行早会，对前一个营业日的经营情况进行总结，针对 总结情况制定新营业日的工作安排。
结课作业-创业计划书
市场预测
天津外国语大学大港校区有两家饮品店，另 外食堂也有提供。但是，我们的产品比较齐全， 特色在于冷饮，另外我们的店址在教学楼旁边， 因此对于课间时间比较紧张的同学而言，我们具 有很大优势，能争取到较大的市场份额。在逐步 拥有稳定的客源以后，我们的发展空间会逐步扩 大，有较大的发展潜力。我们会运用问卷调查等 方式，并用统计软件分析数据，从而了解到市场 需求的数量和种类。预计每日销售饮品一百杯， 零食类每日二十个，约占市场份额百分之四十。
宣传推广
我们采用发放传单的方式，在学校周围、居民小区 进行宣传。另外，我们通过QQ、人人网、微博等途径宣 传店铺和产品，建立稳定客户群并推行会员服务。产品 价位主要为中端，消费人群为校内大学生等。
营销策略
会员服务 向首次消费的顾客发放
计点卡，每次消费均计点， 计点满10次，可享受免费 饮品一杯。 每日特价
六、运作
原材料
我们的原材料都是由正规厂家购买的合格产品 特殊材料甚至不惜成本采购进口素材以保证食品安全 与味道纯正
人力安排
采购部
店长 财务部
研发部
职务/ 持股
姓名 年龄 最高学历
店长 （持股 20%）
采购部 （持股 16%）
财务部 （持股 16%）
研发部 （持股 16%）
优势专长及主要工作
七、财务预测
单位：元
金额 3,600
1,200 3,000 7,800月Biblioteka 售与管理费用预测类别 销售费用
管理费用
财务费用
科目 宣传推广费用
场地租金 办公用品及耗材 水、电、交通差旅费及
网络费用 其他 利息
金额 500/月 5,000/月 200/月 1,000/月
0 0
启动资金需求
开办 费
流动 资金 ︵三 个月
固定销售费用
宣传推广费
场地租金
管理费用
办公用品及耗材
水、电、交通差 旅费及网络费用
固定资产折旧
二、利润总额
减：所得税费用（按25％计算）
三、净利润
本期金额 25,050
0 7,800 1,377.75
项目SWOT分析
提供的产品全面。
优势
店铺位置离教学楼较近。
（Strengths） 店内环境惬意。
缺乏创业经验。
劣势
产品相比食堂稍贵。
（Weaknesses）
机遇 (Opportunities
)
威胁 （Threats）
教学楼附近饮品店较少，预期开店后客源会逐步增 加。 店内创意较多，预期会吸引大量学生，不断打开市 场。 滨海新区不断发展，预期在本店发展到一定程度， 可以在大学城其他学校开连锁店。
月利润预测
产品日销售量
产品名称
数量
单价
冷饮 冰淇淋、奶
25
10
昔
冰粥
10
6
冰果汁
25
6
热饮
奶茶
15
6
咖啡
15
5
茶饮
10
5
零食
甜点类
20
8
总计 月总计
单位：元
总计 250
60 150 90 75 50 160 835 25,050
项目
一、主营业务收入
加：其他收入
减：主营业务成本 生产/采购成本
营业税金及附加(按5.5%计算)
电话机、音响、无 线路由器等
桌子、沙发、椅子
壁纸、灯饰、装饰 品、店铺招牌等
备注
折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》； 月折旧率=1/折旧年数/12
月原材料/商品采购成本
名称
果汁粉、速 溶咖啡
奶油、巧克 力、各种添
加剂等
各种零食
数量 120/袋
60/瓶 600
合计
单价 30 20 5
︶
类别/项目 固定资产购置合计
工商注册、税务登记费 市场调查费、差旅费、咨询费
各种许可证审批费用 支付连锁加盟费用
合计 原材料/商品采购
场地租金 办公用品及耗材 水、电、交通差旅费及网络费用
其他费用 合计
启动资金总计
金额（元） 27,100 500 500 400 0 28,500 23,400 15,000 600 3,000 0 42,000 97,600