期末数
年初数
项目贷款短期与长期资金的金融要求差异
• • • • • • • • • • • • • • • 应收账款的保理 应收账款质押融资 信保融资 发票融资 订单融资 动产质（抵）押贷款 仓单质押贷款 股票质押贷款 股权质押贷款 记账式债券质押贷款 委托贷款 授信额度 循环贷款 法人账户透支 出口退税账户托管贷款
通过量化和非量化信息分析借款申 请人企业的经营状况及申请人的管 理 能力 –分析申请人企业现金流，判断其项目的盈 利能力和偿债能力
· 经营状况调查 · 提供信息配合 信贷调查
是否家 访 是 否 · 走访客户现居 住地 · 记录主要家庭 财产 · 拍摄照片 · 实物清点
–通过量化和非量化的信息分析借款申请人 家庭状况 –分析征信报告、调查走访所了解的借款申 请人及其他相关人员信用状况，判断借款 申请人还款意愿
短期贷款
深圳市中小企业信用担保中心 有限公司 深圳市高新技术投资担保 有限公司
合作 担保机构
深圳长城国盛投资担保 控股有限公司
深圳市中金创展投资 担保股份有限公司
深圳市中科创担保有限公司
深圳市通银担保投资有限公司 深圳市兴业担保有限公司 深圳中财担保有限公司 „ „
循环贷
银行对以不动产抵押担保的客户提供授信额度不超过为2000万元、授信 额度期限不超过为三年、单笔业务期限不超过一年的短期融资业务，在核定 额度和期限内，客户可以循环周转使用。 “循环贷”的优势 a.一次抵押，最长使用授信三年 b.获取银行铺底营运周转资金支持 c.减少银行续授信的不确定因素 d.随借随还，降低财务成本 操作流程 1、在民生银行开立结算账户 2、向民生银行提供融资申请所需的资料 3、授信额度获准，签署授信协议 4、办理不动产抵押登记手续后即可办理提款手续
期末数
年初数
负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本（股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计
授课大纲
金融机构贷款项目的类型 银行贷款的评审手册 贷款企业的财务信息要求 贷款项目的投入产出分析 贷款项目的投资风险分析 贷款项目评审的计算方法 贷款项目可行性研究报告
10
提示一：
金融机构贷款项目的类型 企业贷款项目的类别及特点 企业项目贷款的流程及信息构成 项目贷款短期与长期资金的金融要求差异
综合员
微贷员
柜员
管辖行行长/主管 行长
· 开户
· 核对身份
• 落实审贷会条件 • 核对身份
· 电子审批核对
• 签订合同及借据
· 打印合同 · 签订合同和借 据 · 签订合同和借据
• 贷款回访 • 贷款档案整理
· 放款申请 · 放款 · 贷款档案整理归 档 · 贷后回访
5、贷款管理
贷后管理
客户 综合员 微贷员 微贷主管 主管行长
微贷主管
审贷委员会
· 经营状况调查 · 提供信息配合 信贷调查
贷款建议—“测限额” –建议的金额
是否家 访 是 否 · 走访客户现居 住地 · 记录主要家庭 财产 · 拍摄照片 · 实物清点
–建议的期限
–建议的利率 –建议的还款方式 –建议的担保方式 –其他
· 商议贷款条件 · 阅读评估结果 并签字 · 审批流程介绍
· 贷款用途检查 · 贷后常规检查 · 随机贷后抽查
贷后管理：
· 贷后检查表审 核意见 · 贷后检查表审 核意见
· 填写贷后检查 表 · 贷后检查表归 档 · 贷款检查情况 录入系统
• • • • •
随访法 电话常规检查 定期登门检查 预警信号监测 拖欠贷款管理
供应链
零部件生产商 进口商 境外原 材料生 产商 初级产 品生产 商 境内原 材料生 产商 终端产 品生产 商 最终用户 一级经销商 终端产 品生产 商
11
企业贷款项目的类别及特点
按货币种类划分: 按贷款期限划分: 按贷款用途划分: （1）人民币贷款 ;（2）外汇贷款。 （1）短期贷款;（2）中期贷款;（3）长期贷款。 （1）固定资产贷款;（2）流动资金贷款; （3)并购贷款; （4）房地产贷款; (5)项目融资 按贷款经营模式划分:（1）自营贷款;（2）委托贷款; （3）特定贷款;（4）银团贷款。 按贷款偿还方式划分:（1） 一次还清贷款；（2）分期偿还贷款。 按贷款利率划分： （1）固定利率贷款；（2）浮动利率贷款 按贷款担保方式划分:（1）抵押贷款； （2）质押贷款 （3）保证贷款； （4）信用贷款
–分析申请金额及其用途与实际还款能力和 意愿的内在联系
–分析担保人的担保能力及担保意愿，判断 第二还款来源的稳定性 –分析该笔贷款存在的主要风险点并提出解 决风险的主要措施
· 商议贷款条件 · 阅读评估结果 并签字 · 审批流程介绍
2、贷款评估 （4/4）
信贷调查
客户 综合员 微贷员
· 信贷调查计划
贷款项目中的可行性分析方法
企业财务负责人: 一怕两不怕
不怕经营负债，不怕亏损，就怕现金周转不灵。
企业繁多的财务关系
银行 税务 工商 政府 股东 客户 加盟商 …….
3
银行是企业最大的资金供应商
1.资金贷款成本相对最低
2.能够整合性提供资金 3.债权人一般不参与企业日常经营
4.可以形成杠杆效应
银行管控:
第一部分 项目总论 第二部分 项目建设背景、必要性、可行性 第三部分 项目产品市场分析 第四部分 项目产品规划方案 第五部分 项目建设地与土建总规 第六部分 项目环保、节能与劳动安全方案 第七部分 企业的资信自我评价 第八部分 项目实施进度安排 第九部分 项目财务评价分析 第十部分 项目财务效益、经济和社会效益评价 第十一部分 项目风险分析及风险防控 第十二部分 项目可行性研究结论与建议
首先是风险管理
大企业贷款：通常是一种基于客观的判断 基于确凿的定量数据支持，依靠财务报表、资产、信 用评级等。信息相对透明，容易在信贷发起时观察。
小企业贷款：通常是更倾向于主观的判断 建立在大量软信息基础之上，例如所有人的信用状 况、与上下游的过往关系、周边环境、业务前景。信息 通常不透明，没有足够的、定量的、高质量、可核实的 信息作为决策。 风险的识别:可能性、 严重性
• 信贷调查包括：借款申请 人企业经营状况调查、借款 申请人家庭状况调查、担保 人调查。 • 进行信贷调查时，应该以 访谈和实地考察为主要调查 手段，要“面对面”。 •将客户所提供信息与书面材 料和/或证明人所提供的信息 进行“交叉核”。
是否家 访 是 否 · 走访客户现居 住地 · 记录主要家庭 财产 · 拍摄照片 · 实物清点
二级经销商
供应商 一级经销商 二级经销商 物流 企业 离 岸 代 理企业 境外 买家 最终用户
企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案
资产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 其他应收款 预付账款 存货 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 长期应收款 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 非流动资产合计 资产总计
3、贷款审查、审批 （2/3）
贷款审批—“滚动批”
–信贷员汇报调查情况 –每位审贷会成员发表意见---审贷双方辩论
–每位审贷会成员对贷款提案的最终决议进行投票
–最终决议分为“通过”、“否决”、“再议”并 实行“一票否”决制 –贷款审批岗人员按照最终达成的决议填写贷款审 批单
4、贷款发放
放款
客户
· 放款前材料准 备
结束
贷款申请 – 借款申请人自行填写借款申请书并 签字 – 借款申请人配偶（若有）在借款申 请书上签字 – 借款申请人及配偶（若有）填写征 信查询授权书 – 借款申请人及其配偶（若有）提供 身份证原件及复印件
2、贷款评估 （1/4）
信贷调查
客户 综合员 微贷员
· 信贷调查计划
微贷主管
审贷委员会
· 经营状况调查 · 提供信息配合 信贷调查
传统信贷
现代信贷
经济单位 正规财务信息 企业
企业 家庭
抵押物
信贷员编制 的财务信息
家庭经济社 会状况
贷款决策
分析还款意愿和还款能力
贷款决策
1、业务受理
产品营销
客户 综合员 微贷员
· 制定每周工作 计划 · 总结上一日工 作情况及本人 工作安排
微贷主管
· 主持每日晨会
审贷委员会
· 营销前工作准 备/其他 · 拜访潜在客户
企业项目贷款的流程 贷款申请
授理与调查
风险评价 贷款审批 合同签订 贷款发放 贷款支付 贷后管理 贷款回收与处置
短期融资与长期融资对流程的要求不同 短期融资流程短，且灵活，形式多样； 长期融资流程严格，且细致。
小企业贷款的业务流程
贷款收回 贷款受理
贷款管理
贷款评估 贷款发放 贷款审查、审批
分析方法与传统银行的信贷分析方法不完全相同
· 初次接触
判断客户是否符合贷款条件 – 年龄 – 行业经验 – 经营时间 – 经营位置（对于前往经办行主动 咨询的客户） – 企业产权结构 – 户籍及住房状况 – 征信记录 – 所需的必要资料 – 其他
· 产品营销
申请决 定
是
贷款条 件判断
否
· 汇报给微贷主 管
是 · 贷款申请 · 文件核对 · 申请信息录入 系统
3、贷款审查、审批 （1/3）
贷款审查 合规性审查 –审查贷款建议的金额、期限、还款方式、担保方式是否符合信贷制度 –审查相关人员身份 –审查相关人员年龄 –审查相关人员从业经验及工作时间 –审查各种证照是否到期 –审查贷款金额上限是否符合信贷制度 –其他 完整性审查 –审查所需资料是否齐全（查阅信贷制度） –审查所需签名是否齐全 –其他