额/预付账款周转次数
预收账款周转次
其他材料=年其他材料费用/其他材 料周转次数
单位：万元
12 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
3000.72
达产期
13
14
9380.96 9380.96
2250.54 2250.54
6961.25 2624.75 971.65
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
169.17 1798.2 1798.2
在产品
5
72
4443.77 1574.85 582.99
244.25
6331.88 2362.27 874.49
334.16
6961.25 2624.75 971.65
364.13
6961.25 2624.75 971.65
364.13
1.2. 4
产成品
40
9
1.2. 5
其他
1.3 现金 15 24
6961.25 2624.75 971.65
364.13
364.13
3000.72 3000.72
15 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
3000.72
16 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
9 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
3000.72
169.17 1798.2
单位：万元
10 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65
364.13
11 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65
3000.72
17 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
3000.72
18
9380.96 流动资产=应收账款+预付账款+存货+库存现金
2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
3000.72
应收（预付）账款=年经营成本/周转次数 存货=外购原材料、燃料+其他材料+在产品+产成品
2041.68 169.17
2760.96 169.17
3000.72 169.17
3000.72 169.17
2 流动负债
1078.92 1618.38 1798.2
1798.2
8 9380.96 2250.54 6961.25 2624.75 971.65 364.13
3000.72
169.17 1798.2
序号
项目
最低 周转 天数
周转 次数
1 流动资产
投产期
附表3 流动资金估算表
4
5
6
7
6144.2 8571.77 9380.96 9380.96
1.1 应收账款 30 12 1531.26 2070.72 2250.54 2250.54
1.2 存货
1.2. 1.12.
原材料 燃料
2
60 60
6 6
1.2. 3
364.13
3000.72 3000.72
169.17 1798.2
169.17 1798.2
2.1 应付账款 30 12 1078.92 1618.38 1798.2
1798.2
1798.2
1798.2
1798.2
3
流动资金 （1-2）
流动资金 4 本年增加
额
5065.28 5065.28
黄色区域已经有公式生成
工资及福利费用+年其他费用）/周转次数 流动负债=应付账款+预收账款
外购原材料+燃料动力费+其他材料年费用)/应 次数
年增加额=本年流动资金—上年流动资金
外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料费用/周转次数
在产品=（年外购原材料燃料及动力费+年工资及福利费 +年修理费+年其他制造费用）/周转次数 产成品=（年经营成本-年其他营业费用）/产成品周转次 数=（年外购原材料+燃料动力+备品备件费用）/周转次 数
ห้องสมุดไป่ตู้
169.17 1798.2 1798.2
7582.76
现金=（年工资及福利费用+年其他费用）/周转次数
流动负债=应付账款+预收账款 应付账款=(外购原材料+燃料动力费+其他材料年费用)/应 付账款周转次数
7582.76
流动资金本年增加额=本年流动资金—上年流动资金
应收账款+预付账款+存货+库存现金 ）账款=年经营成本/周转次数 原材料、燃料+其他材料+在产品+产成品 、燃料=年外购原材料、燃料费用/周转次数 年外购原材料燃料及动力费+年工资及福利费 +年其他制造费用）/周转次数 年经营成本-年其他营业费用）/产成品周转次 购原材料+燃料动力+备品备件费用）/周转次
6953.39 1888.11
7582.76 629.37
7582.76
7582.76
7582.76
7582.76
周转次数=360/最低需要周转天数
扩大指标估算法 年流动资金额=年费用基数 x各类流动资金率
1798.2 7582.76
达产期
流动资金=流动资产—流动负债
预付账款=外购商品或服务年费用金 预收账款=预收的营业收入年金额/