- 真实、合法、有效
- 明确约定交易标的和付款方式等主要合同内容
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承保风险与责任
承保损失 保险责任 投保人在按贸易合同约定向买方提供商品或提供服务后， 因买方破产或拖欠而引起的国内贸易应收账款损失


买方破产： 买方被法院宣告破产，或已接到法院关于破产清算的判决 或裁定
买方拖欠应收账款： 买方超过贸易合同约定的应付款日及被保险人与保险人约 定的等待期，仍未支付或未付清应收账款
订单供货 13.01.09 开票 13.01.19 到期日期 13.03.19 延长到期 13.05.19 若为买家丧失清偿能力， 则在收到有关丧失清偿能力 的书面证明后的一个月赔付
初始信用期 60天
延长: 60天
根据保单，最长信用期为120天
提交 “逾期帐款通 知表”的期限 – 到期后的 30天 之内 (或延长到期后的 30天之内)

6,000,000 = 12 / 2
6,000,000 = 1,000,000 元 6
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保费如何收取？
保费根据被保险的赊销营业额计算, 预估的年赊销营业额是计算最低保费 的基数 保费每季度提前支付（涉及融资的一次性支付） 保险期末,根据实际申报的总赊销营业额计算实际保费，如果实际保费高 于最低保险费,则做相应的保费调整 最低保费不予退回 举例：
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信用保险三方关系
保险公司
提供保险 支付保费 没有合同关系 保险公司对买家授予额度
被保险人 （卖方）
提供货物、服务 付款
买方
(风险方)
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• 信用保险对企业的意义
转移风 • 保障企业贸易应收账款风险，避免流动性压力或破产风险 险 融通资 • 扩大融资空间，获得融资便利，降低融资成本 金 管理风 • 提供全方位信用管理服务，提升企业内部信用管理水平 险 开拓市 • 灵活结算方式开拓市场，扩大业务量，增强企业竞争力 场
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信用额度
投保人为每个买方申请信用额度 信用额度是保险人承担的每个买家的最高风险限额 信用额度的数额为在任一时点该投保人给予相关买方的最高帐面放帐 余额 根据预估次年赊销额和货款周转次数来计算。
举例：
预计次年赊销额: 人民币 6,000,000元 付款条件: 供货后2个月 货款周转次数：12月/2月=6次 应申请的信用额度
示例2：未付发票金额>信用额度 未付发票金额：人民币 3,000,000元 信用额度：人民币 1,000,000元 保险比例: 90% 赔款金额: 1,000,000 x 90% = CNY 900,000
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投保信用保险 13.01.01
通告发生逾期 13.06.09 赔款支付 13.11.09
保险公司只收取最低保费
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如何赔付？
根据以下条件支付赔款:
在发生买方丧失清偿能力时, 只要清算人认可债款纳入清算范围， 保险人收到丧失清偿能力相关证明资料后30天 恶意拖欠: 保险人收到《逾期帐款通知书》后5个月
保险比例：90%
举例：
示例1：未付发票金额<信用额度 未付发票金额：人民币3,000,000元 信用额度：人民币4,000,000元 保险比例: 90% 赔款金额: 3,000,000 x 90% = CNY 2,700,000
2011年1月1日签订保单
保费费率 : 0.5 % 预计全年累计赊销额 : CNY 100,000,000 最低保费 : CNY 100,000,000x 0.5 % x 80% = 400,000 示例 1:
保单到期时实际累计赊销额 : CNY 110,000,000
补交保费 :(110 ,000,000 x 0.5% - 400,000) = CNY150,000 示例2 保单到期时实际累计赊销额 : CNY 70,000,000
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• 概念 • 条款 • 流程 • 管理

• 特点
灵活设定索赔等待期 酌情授予被保险人延 长买家付款期限的权 利
坚持统保原则下投保 范围有一定灵活性
承保交易标的可为货
物或服务，适用性强
国内短期贸
清晰明确的索赔及理
赔时间节点
易信用保险
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• 适用

条款名称 国内短期贸易信用保险条款 适用对象 投保人/被保险人： 在中华人民共和国境内注册的法人企业 买方: 在中华人民共和国境内（不包括港、澳、台地区）注册的 法人企业 合同: - 书面形式订立
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三份相关文件
国务院办公厅《关于搞活流通扩大消费的意见》 （国办发〔2008〕134号）
财政部关于印发《中小商贸企业发展专项资金管理暂行办法 》的通知 (财建[2009]229号)
财政部办公厅和商务部办公厅《关于2009年度中小商贸企 业发展专项资金使用管理有关问题的通知》 (财办建［2009］72号)
国内短期贸易信用保险
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• 基础知识 • 条款 • 流程 • 管理
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什么是国内贸易信用险？
•国内贸易短期信用险是企业在采用赊帐方式销售商品或提供服务时，
由于到期未收回债款所导致的应收债款的损失，由保险公司按照约定 的条件承担经济赔偿责任的合同。
•原理：把买家的还款责任转移给保险人，当买家不能履行其义务时， 由保险人承担赔偿责任。
•保险期限以年为单位。
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承保责任与免陪
负责赔偿的损失; ►由于买方长期拖欠造成的被保险人应收帐款的损失； ►由于买方丧失清偿能力造成的被保险人应收帐款的损失；
►承保比例为90%（根据具体业务商定）
不负责赔偿的损失 ►公共买家 ►关联企业的买卖 ►商业纠纷造成的拒付货款
►保险人给予的信用额度之外的销售
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•中小商贸企业购买贸易信用保险获财政补贴
-对符合条件的中小商贸企业投保国内贸易信用险，以 及其他企业以中小商贸企业为风险方投保国内贸易信 用险的，按投保企业实际缴纳保费给予50%的基本保 费补助 -对保险机构在中小商贸企业内贸信用险保单融资的过 程中承担保险责任，同时单笔融资在1500万元以下， 给予保险机构不超过融资金额0.2%的风险补偿
索赔等待期（买家恶意拖欠）: 提交“发 生逾期帐款通知表”之日起5个月等待期 届满时确定赔偿金额（全额追收服务）
与银行办理信 用保险保单质 押
办理当次应收 账款质押后银 行放款