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第二节 损失控制
（四）分散风险与备份风险单位的关系 联系： 1.都是针对风险事故发生的结果采取 相应措施 2.都可降低损失的程度
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第二节 损失控制
区别：
1.分散风险单位采取的是分离风险单位的措施，备份 风险单位采取的是复制风险单位的措施；
第七章
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主讲人：张娓
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第七章 风险控制技术
第一节 风险规避
第二节 损失控制 第三节 非保险转移风险
第四节 保险
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第一节 风险规避
风险规避是指风险管理者主 动采取措施放弃原先承担的风险 或者完全拒绝承担风险的行为。 风险规避是一种有意识不让个人、 家庭或者公司面临特定风险的行 为。
三、风险规避的优缺点 （一）风险规避的优点 （二）风险规避的缺点 1.风险规避是风险管理单位面对损失的 主动放弃，是一种无奈的选择 2.风险规避存在着不适用的情形 3.规避某种风险很可能会产生另一种风 险 2018/10/10 重庆工商大学财政金融学院保险教研室 张娓 10
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第二节 损失控制
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偷窃
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第二节 损失控制
四、损失抑制
——是在风险事故发生时或发生后，采 取措施，减少损失发生的范围或损失 严重的程度。 ——一般情况下，损失抑制是在损失程 度比较大，而且无法进行风险转移或 者风险规避的情况下才运用。
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案例5：巨人集团盲目追求多元化经验，涉 足了电脑业、房地产业、保健品业等行业， 跨度太大，而新进入的领域并非优势所在， 却急于铺摊子，有限资金被牢牢套死，其结 果导致的财务危机拖垮了整个公司。
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的支持。PSINET作为本地投资者和世界著名 的专业从事互联网数据中心的公司，与朗新 在互联网领域开展广泛合作，为共识开辟业 务市场、了解行业动态、寻找合作伙伴提供 了帮助。深创投是具有本地背景的大型风险 投资公司，熟悉国内资本市场的运作模式， 其为朗新在开拓南方市场、树立境内资本市 场形象方面起到重要的作用。这是通过联合 投资来分散风险从而达到“双赢”的典型代 表。 2018/10/10 重庆工商大学财政金融学院保险教研室 张娓 27
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（四）风险预防方法的综合运用
风险因素 工程物理法 火灾 人们行为法 规章制度法
设置防火设施 禁止带入明 遵照国家消防 火或按规定 规定 操作
触电
设置绝缘保护 培训安全用 按照国家安全、 使用合格设备 电知识、操 卫生规定检查 作流程 监督
设置监控设施 培训、监督 根据国家法律 保安人员 惩罚偷窃者
风险预防是风险控制的一般性措施，以 降低损失发生的概率为目的，防止风险 事故的发生。 损失抑制是风险控制的应急性对策，以 减少损失的程度为目的，防止损失的进 一步扩大。
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第二节 损失控制
（二）按照损失控制的措施划分 1.工程物理法；2.人们行为法； 3.规章制度法 （三）按照损失控制的时间划分 1.损失前控制；2.损失时控制； 3.损失后控制
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案例2：凯马特成立于1897年，是美国第二大零售 商，也是美国历史最悠久的零售商之一。但其最终 在2002年1月22日正式申请破产保护，从而成为当 时美国历史上根据《破产法》第11章提出破产保护 的最大零售商。其中，导致凯马特破产的原因之一 就是忽略了外部技术环境变化。凯马特不愿意把钱 投资于现代信息技术，在信息系统建设上行动迟缓， 如在跟踪销售和订货系统上，1973年沃尔玛64个商 店已有22个都在使用计算机系统时，凯马特还在让 公司673个商店经理把订货簿手写填上，然后每天 以发货清单的形式寄往总部；在建设收款机扫
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第三节 非保险转移风险
一、非保险转移风险的概念和特点 ——是指风险管理单位将损失的法 律责任转移给非保险业的另一个单位 承担和管理的技术，签订合同是非保 险转移风险的有效办法。
——风险转移与风险规避区别
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第二节 损失控制
五、损失控制的成本和收益 1.损失控制成本——是采取控制措施的 成本、设备的成本和维护的成本等，包 括：资本支出和折旧费用、人员安全费 用、培训费用。
2.损失控制收益——是指采取损失控制 可以减少或者消除的直接和间接损失。
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案例3：梧州电子仪器厂在开发生产接高频 插件时，面临多种策略选择。如果从日本引 进全套设备需投资800万元，这对当时仅百 人的小企业的微薄财力来说是不能企及的。 若借款引进设备，稍有差池，则会使企业承 担巨额债务，导致其破产。于是该厂采用逐 步试探策略，先用200万元引进散件和后道 工序设备，待收回投资后再成套引进，结果 使新产品开发最终获得成功。这说明在企业 财力有限，不能一步到位实现投资时，可以 采取分步策略来回避风险。
2.分散风险单位降低了一次风险事故的损失程度，同 时却增加了风险单位的数量，提高了风险事故发生 的概率； 3.分散风险单位是通过减少直接损失来降低损失的， 而备份风险单位是在原有设备或者零件发生直接损 失的情况下，通过减少或者消除间接损失来降低损 失程度。
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案例1：澳大利亚AFV公司是大连华泰用品有限公司 的供应商。2003年，大连华泰用品有限公司突然增 加了进货金额，同时出现回款不及时的现象。澳大 利亚AFV公司即委托华夏信用对其进行信用调查， 发现大连华泰用品有限公司虽然是合法存在的法人 实体，但长期经营混乱，通过对大连华泰用品有限 公司的相关财务资料进行分析，发现企业的偿债能 力很弱，与其开展业务存在很大的经营风险。据此， 澳大利亚AFV公司立即中止了与大连华泰用品公司 的合作，避免承担可能带来更大损失的风险。
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第二节 损失控制
工程物理法的具体措施包括： （1）预防风险因素的产生
（2）减少已经存在的风险因素
（3）防止已经存在的风险因素释放能 量或者限制能量释放的速度 （4）改善风险因素的时间和空间分布
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第二节 损失控制
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风险控制技术 第一节 风险规避
一、风险规避的方式 （一）完全拒绝承担风险——特点在于风险 管理者预见到了风险事故发生的可能性， 在风险事故未发生之前进行了处理。 （二）放弃原先承担的风险——特点在于风 险因素已经存在，被风险管理者发现，及 时进行了处理。 （三）逐步试探承担风险——采取不与风险 正面冲突，分步实施的策略，回避掉一部 分风险。
（5）隔离风险因素与人、财、物 （6）改变风险因素的基本性质
（7）增强单位或个人的防护能力
（8）防止风险因素的聚集
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第二节 损失控制
2.人们行为法——是以人们的过失行为 为风险预防的出发点，通过风险管理 知识教育、操作规程培训、安全态度 教育，来避免人们的不安全行为。 人们行为法主要包括： （1）安全法制教育 （2）安全技能教育 （3）安全态度教育
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案例6：朗新信息科技有限公司是一家从事行业和 企业的解决方案与服务的IT企业，Intel高盛、 PSINET和深圳创新科技投资公司联手向其投资取得 了巨大成功。其中，Intel在联合投资中充当战略 投资者的身份，其作为全球互联网经济的重要推动 者，与朗新合作开发了一系列基于Linux的互联网 解决方案。高盛公司作为金融投资者和全球著名的 投资银行，其拥有强大的IT行业分析队伍。其为朗 新加强财务管理、提高管理水平、了解行业动态、 把握技术方向以及寻求行业并购对象提供了强有力
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第二节 损失控制
3.规章制度法 是指国家、企业制定相应的规 章制度，要求风险管理单位在国 家规章制度的范围内，进行经济 和社会活动，预防风险事故的发 生。
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描系统上，为节约资金，公司把一套系统嫁 接到旧有的设备和软件上，结果无法运转。 1987年后虽重新实施，但公司并没有迅速有 效地使用所收集的数据，员工缺乏库存控制 方面的训练和技能，商店经理拒绝计算机和 程序操作，许多采购员不愿利用电脑输入价 格、查询价格、订货、记账等，甚至坚持 “秘密记账”的做法。不能及时有效地利用 信息技术促进公司核心竞争力的建立。成为 凯马特在与沃尔玛较量中失败的关键因素。
一、损失控制的概念和特点
损失控制是指风险管理单位有 意识地采取措施，防止风险事故的 发生，控制和减少风险事故造成的 经济和社会损失。 做好两方面工作： 1、风险预防