检查免费房是否有授权人签字批准及批准免费的时间。 审核《宾客离店明细账单》是否有延迟退房情况，如
审核前台账单
二、审核房费（二）
检查客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符。 审核《宾客离店明细账单》是否录入齐全，是否与手写杂
费单一致，如有不符找相关当班人员查明情况； 按照帐单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，
日审工作流程
从系统打印报表
前日离店报表 前日夜审交易审核报表 前日营业收入分析报表 前日财务试算平衡报表 前日应收转账报表 前日应收回款报表
制作每日报表
做每日早报-----以邮件形式发生过酒店各部 门领导
做收入汇总报表-----每10日出具一份收入汇 总表，每月6号，16号，26号上报
拿到账单要快速浏览一遍所有的账单，要把前日转应收的 账单和开过发票的单独存放，先审核。
检查是否有客人退房前台未交的账单。
审核前台账单
二、审核房费（一）
核对前台结帐出具的客房结帐单（由前台收银员为住 店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、 餐费及其它等费用）。
通过HMS系统审核《宾客离店明细账单》房价是否符 合《价格体系》或“客户协议”价格，按标准核对房 价是否符合价格政策规定，不符合规定的是否有有效 人批签。每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检 查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字 有效人。
审核《宾客离店明细账单》预付押金金额与《预付金单》 是否一致，押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人 遗失押金单应让客人在账单签字注明押金单遗失帐已结清。
审核《宾客离店明细账单》结账方式是否与《收银员交班 明细报告》一致。如为挂账账单，审核挂账单位和签字人 员是否为签字有效人（在协议中查找有效人字模），如若 不是要与销售代表跟进，或着销售经理补签字，审核挂账 金额是否超出规定，如若超出，应由授权人做出解释。整 理完后存放于相对应的协议单位账单盒里。
• 审核前厅当日所开的发票是否有漏号 • 在客人离店时开具,或者在客人一次性支付某项房费消费后
主动要求开具。 • 发票记账联订在结账方式Folio后交给财务部。
日常检查
• 日审人员要经常到各营业点进行检查：
• 检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作 • 营业款是否如实反映，现金是否如实上缴 • 如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即
审核前台账单
• 审核御厨代收款账单
• 将御厨账单、御厨发票复印件、御厨代收款汇总表、HM漏。
审核前台账单
• 客人发票
• 如开发票，审核结账金额与发票金额是否一致，发票项目 是否合规。
• 如果客人补开发票，应附上客人的结账单，并注明“补 开”。原则上补开发票的期限从客人结账之日起一个月。
调整作废单据手续不齐，要写入日审报告。 审核单据原因是否准确，合理，是否有有效的客人签字。 根据挂账日志明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入凭证。 审核冲减项目，原因是否准确，合理，签字权限是否有效。
审核前台账单
三、收款方式审核（一）
对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否 一致。
审核前台账单
一、账单交接
到前台收前日的客房退房账单，要在交接本上签字一一核 对账单号和发票号，检查是否是前日的退房账单，核对无 误后签字，如若发现前台账单信息不全的，要及时与前台 收银员沟通确认方可签字。
所有的PAYMENT及 PAID OUT ，REBATE都要求打印出 FOLIO，并且将打印出的FOLIO与收银凭证装钉在一起
如刷卡结账，审核结账金额与刷卡联金额是否一致，并审
审核前台账单
• 三、收款方式审核（二）
• 打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进 行核对。检查是否有遗漏。
• 打印收银员交易明细，并编制GCR报表。 • 检查收银员缴款单：收银员缴款单是指收银员收银明细表，
该表反映当天所结房客帐（包括向客人收取的现金、信用 卡、支票、外汇、转会议帐）的汇总表。 • 打印出前日房包餐报表与收到的早餐券进行核对。
纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经 理，以防止情况再发生，确保酒店不受损失。
报表归档
• 按下列顺序将账单（包括但不限于下述报表） 排列好装订一起，在交班前投递箱内
• 每日收银员缴款报告书 • 每日各收费点缴款凭证 • 每日各收费点原始帐单 • 每日收入报表 • 每10日报表