项目操作规程文档
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1. 固定资产新增 (2)
1.1. 业务操作说明 (2)
1.2. 系统操作说明 (2)
1.2.1. 创建内部订单.......................................................................................... 错误！未定义书签。
1.2.2. 录入发票 (6)
1.2.3. 内部订单结算 (7)
1.2.4. 维护资产卡片 (8)
1.2.5. 维护内部订单转资规则 (10)
1.2.6. 关闭内部订单 (11)
1.2.7. 转入固定资产原值 (12)
2. 固定资产折旧 (15)
2.1. 业务操作说明 (15)
2.2. 系统操作说明 (15)
2.2.1. 计划内(正常)折旧 (15)
2.2.2. 计划外折旧(减值准备) (19)
3. 固定资产处置 (21)
3.1. 业务操作说明 (21)
3.2. 系统操作说明 (22)
3.2.1. 有收入的资产报废 (22)
3.2.2. 无收入的资产报废-盘亏 (23)
3.2.3. 固定资产的盘盈 (30)
3.2.4. 固定资产的期末处理 (30)
1.固定资产新增
1.1.业务操作说明
1.2.系统操作说明
1.2.1.维护投资架构和节点1.2.2.原始预算
1.2.3.创建内部订单
1.2.4.投资标识与内部订单关联并分配预算
1.2.5.创建固定资产卡片
1.2.6.固定资产购置业务（预付款与付款）
1.2.7.查看内部订单费用归结与结算（转在建）1.2.8.创建固定资产卡片及维护内部订单结算规则1.2.9.转固
1.2.10.更改固定资产卡片信息
1.2.11.供应商清帐
1.2.12.资产拆分及折旧减值报废，资产转移1.2.13.查询报表
创建一个与资产对应内部订单，所有需要资本化的项目都会通过内部订单归集到在建工程并最终转入资产
事务码：KO01
操作说明Array Order Type：20，
Controlling Area: C000(如有)
操作说明：
Functional Area：0220
External order no:输入集团批准的CAR号码
完毕后点击标签栏Investments进入下
一页面
维护预算信息
Investment profile：C09800
Scale：NB
Investment reason：根据用途选择Investment program / position ID
根据工厂维护的预算结构填写
Position ID的最后6位要与CAR号码一致
完毕后点击标签栏Control Data进入下一
页面
点击Realease释放后保存
记下底部信息栏显示的IO号码
1.2.14.录入发票
与正常总账凭证一样，在F-02维护
借方科目为65999900
根据情况输入税码
Order填写资产对应的内部订单号
贷方根据实际情况维护相应科目
操作说明Array所有分录维护完毕并计算税后检查无误保
存.
1.2.15.内部订单结算
每月通过KO88将发生的固定资产相关支出从中间科目归集到在建工程23180000
中
输入要归集的内部订单号和区间，先选择Array test run
点击左上角执行
查看相关信息及是否报错，点击左上角明Array
细查询
若无误返回初始页面，取消test run正式
执行
注意：此处显示汇率为欧元
Accounting documents查看会计凭证
1.2.16.维护资产卡片
维护资产卡片
包括名称分类折旧等信息
事务码：AS01
操作说明Array输入资产分类及公司代码
如有多个同类资产，可在Number of similar assets中输入资产数目自动创建
在reference中输入其他资产代码可复制
相关信息
完毕后回车进入下一页面
在Genral页中输入名称
也可输入序列号，存放盘点等相关信息
完毕后点击time dependence进入下一页
输入成本中心，公司代码
地点输入SL01
点击Deprec.Areas进入下一步
根据实际情况，输入social/Tax/IFRS折旧码及年限
检查所有信息后保存，记下底部信息栏中的资产代码
1.2.17. 维护内部订单转资规则
步骤描述：
在支出全部完成后，在KOB5中维护结算规则，指定内部订单上项目将转入哪些资产原值
输入IO 号码，点击左上角执行
选中所有行，点击Finale Settlement
Cat ：FXA
输入要转入原值的资产代码
可输入多个资产，在%列中输入分配百分比，若只有1个资产为
100.
保存
1.2.18.关闭内部订单Array步骤描述：KO02
关闭内部订单，使得可以转资
与KO01类似，初始界面输入订单号后可Array通过2种方式关闭
1. 点击菜单栏Edit>Technically
Complete
2. 在Controlling页中点击
plete
完成后保存
1.2.19.转入固定资产原值
通过KO88将内部订单归集的所有项目从
在建工程65999900转入固定资产原值
输入要结转的内部订单后点击settlement Array
rule检查
入固定资产代码，金额分摊比例等
输入会计期间，资本化日期
点击test run执行
资本化日期不能早于内部订单项下任一项目发生日期
查询test run结果，可点击放大镜查询明细
确认无误后返回初始界面，取消test run 正式执行
正式执行完毕后，查看结果，点击Accounting documents可查看生成的会计凭证分录
定资产信息
2.固定资产折旧2.1.业务操作说明
2.2.系统操作说明2.2.1.计划内(正常)折旧
根据在资产卡片中维护的折旧码，年限原值自动计算每月正常折旧
事务码：AFAB
输入公司代码，期间Array当月第一次运行选择planned posting run 第二次及以后选择repeat
选中list assets可查看单个资产折旧，否则只显示合计数
选择testing run点击左上角执行
若无误，返回主界面
点击菜单栏Program>Execute in Background
Output device:COCL
点击Immediate后保存
记下底部信息栏显示的任务代码
进入SM37
输入任务代码，点击左上角执行查看运行结果
进入FB03，点击document list Document type选择AF
其他条件可按需求设定
点击执行
可双击凭证号查看分录
2.2.2.计划外折旧(减值准备)
步骤描述：
通过手工计提折旧达到计提资产减值准备
的目的
事务码：ABAA
输入资产代码，日期，期间
Transaction Type
部分计提：以前年度入账资产 620
本年新增资产 630
完全计提：以前年度入账资产 640
本年新增资产 650
输入计提金额及日期
日期不能早于资本化日期
完毕后保存
若本月尚未运行正常折旧，将在AFAB运行时与正常折旧一起产生凭证。
若已运行，需在AFAB中选中Repeat及list of manual depreciaton，剩下与正常折旧一
致
在AW01N中查看结果
3.固定资产处置3.1.业务操作说明
3.2.系统操作说明
3.2.1.有收入的资产报废
与正常总账凭证一样通过F-02处理
贷方科目为77520100，关联到固定资产
代码上
输入收入金额，税码，成本中心等信息Array选中 asset retirement后回车
Tax code (X0 销项为0，X1销项为17%)
在弹出窗口中输入资产代码，报废日期Array若为完全报废，选中Complete retirement
否则可输入报废金额、比例
输入借方科目（现金/客户等），计算税后保存
在FB03中查看凭证
自动产生固定资产原值及折旧转入损益科目的分录
3.2.2.无收入的资产报废
步骤描述：
直接报废
事务代码：ABAVN
输入资产代码，日期
若有多个资产同时报废，可点击Multiple
Assets进入列表添加
输入过账期间后点击Partial retirement
若为完全报废输入100
以前年度入账的资产选中Prior-year acquis
本年入账的选中From curr.-yr acquis
可在Note页输入备注信息
完成后保存
在FB03中查看凭证
原值和折旧已转入固定资产处置损益科目
在AW01N中查询资产价值信息，可见已全部转出。