论担保公司与银行间个人贷款合作模式
武汉审计分部陈全[相关背景介绍］近几年，银行的信贷业务发展速度日益迅猛，银行为寻求转移资金风险考虑引进担保公司为其贷款提供担保,合作范围包括个人类信贷业务及中小企业担保业务，那么担保公司在这一环节中究竟扮演的是一个什么角色呢?银行的资金风险是否真的发生转移了呢?下面，就银行与担保公司的个人类信贷业务合作模式谈一点自己的看法,作者水平有限，望各位同仁见谅。

一、担保公司产生的根源
目前,我国尚未建立完整的个人信用体系，对个人资信评估缺乏统一客观标准,从而影响了银行对贷款申请人信用的调查评定，迫使银行在放贷时只能靠不断提高"门槛"来防范风险,从而造成手续繁杂、条件苛刻的情况。

随着我国经济的迅速发展，势必要求金融机构提供更多的信贷资金支持国家经济建设及改善国民生活水平,原有的方式显然已经不能适应现代经济发展的要求。

为了规避资金的风险,银行从两个方面采取了措施。

一方面健全自身的内部控制机制及完善风险管理体系，另一方面将资金的风险转嫁给第三方，这时，充当金融中介角色的担保公司就应运而生了。

现代金融学的理论告诉我们，作为金融中介是金融市场不发达的
产物,是由于交易渠道不通畅、信息交流反馈不及时、市场信息不对称造成的。

但随着金融市场发展到一定的程度,金融中介这一载体终将会消失,担保公司亦不例外。

二、银行与担保公司的合作模式
1.担保公司的准入流程。

第一步，先由银行与担保公司达成初步合作意向,并签订初步合作意向意见书。

第二步,由银行对担保公司进行实地考察并做出评价报告，考察内容包括担保公司的经营情况、财务状况、人员公司治理架构、内控机制是否健全等。

第三步，银行与担保公司签订正式的担保合作协议书，并要求担保公司在限定的时间内存入足额保证金，并商量业务开展处理细节问题。

第四步，正式开展个人信贷类业务合作。

2.银行在准入流程中应注意的问题。

（1)查阅担保公司近三年的财务报表及调查该公司与其他银行的合作情况。

如合作规模,不良率,担保额度等。

查阅财务报表必须注意,担保公司的报表一般十分简单,权益类科目为注册资本金、资本公积，资产类科目为货币资金、短期投资、其他应收款、长期投资。

通常其他应收款、长期投资两科目数额较大，许多注册资本金注入公司后，又通过股东借款的形式变相被抽回,或通过长短期投资的形式被输出，注册资金被变相抽逃。

有些担保公司股东采用实物出资，注册资金大量为实物资产。

因此,信贷人员在评。