商业保理
－－高效的中小企业融资解决方案
一、商业保理业务范围
经营目标：积极贯彻国家有关经济政策、法律法规，以商业流通领域的中小企业为主 要服务对象；与各种担保融资体系相配合，致力于发展便利、快捷的保理、物流、咨 询综合服务；成为建立健全中小企业服务体系的有机组成部分，为国家经济建设贡献 力量。 服务范围：商业保理、融资担保、信用管理、财务顾问
1.前期数据分析 2.经营过程控制 3.实时情况反应 4.风险预警
1.非全额贴现
1.商业性催收与追讨
2.信用险
3.先行代偿 4.卖方回购 5.卖方库存质押
2.压力性追讨
3.律师协作追讨 4.仲裁与诉讼 5.协作执行
供应商
零售商
七、商业保理盈利模式 7%+1-3%+&&&+&&&
商业保理的盈利模式：资金利息+管理费+监管质押费+服务费 商业保理商由于有效的为商品供应商提供了销售融资、帐务管理、应收账款收取和坏 帐担保、风险控制等，将在以上四个方面获得赢利。 由于为供应商提供销售融资、应收账款收取和坏帐担保，相当于买断供应商应收帐款、 经销供应商商品，将与供应商设定较大的商品价格折让，根据不同商品一般定于0.1%
风险控制
节约费用
三、商业保理运作简介
商业保理的业务模式 商业保理指保理商为商品供应商提供一系列的综合金融服务，包括应收账款预付融 资、账户管理、账款催收或承担买方商业信用风险等业务。即：商品供应商与商业零 售企业、连锁店集团签订供货协议以后或同时，并约定60、90或120天结 算时，与保
理商签订保理协议，当商品供应商每向零售商配送一批商品时，由保理商向零售商确
咨询——接洽——审验——评估——审批——签约——放款——监管——催收——回款
商业保理的业务流程

流程八、监管：在保理业务开展后，保理商根据供应商的业务状况、销售情况开展供 应商的应收帐款的管理，监督供应商的货物流向、进货情况、销售动向。并对零售商 的日常状况进行充分了解，控制结算风险，保证货款回收。

流程九、催收：在保理款项到期后，保理商根据合同约定向零售商催收到期货款的过 程。

流程十、回款：保理商根据合同约定或采取风险控制措施收取货款
咨询——接洽——审验——评估——审批——签约——放款——监管——催收——回款
－0.3%/ 日的折扣率，即每月3－9个点的折扣率，按通常百货商场45天结算约有
4.5%-13.5%的资金回报,年资金回报率将达36%-128%；按连锁超市、外资大卖场120 天结算期结算约有12%-36%的资金回报，年资金回报率将达48%-144%。当然要扣除 资金闲置时间及资金成本；由于为供应商提供帐务管理和风险控制，保理商还将收取 一定的管理费用1－3%；由于保理业务的风险性，保理商将提出供应商的货物质押或 物流监管作为担保措施，还将收取一定的物流监管或质押手续费。
零售商签订的供货协议。
咨询——接洽——审验——评估——审批——签约——放款——监管——催收——回款
商业保理的业务流程
流程四评估：评估客户市场状况，零售商付款信用、销售状况，做出评估报告。保理 商在针对供应商的保理申请资料和市场调查结果，来评估客户市场状况， 行业状况、 销售状况、保理额度的支付状况，以及零售商商业信用、付款状况、 销售状况，风 险状况，并做出评估报告。 流程五、审批：审核业务记录和评估报告，进行内部核准。保理商在对供应商的各项
5-10天 支付资金费用 服务费
2
保理商（银行）
确认送货 发票金额
结 算 60、90、120天 货 款
5
四、保理公司基本运作架构
五、保理服务的基本运作模式
提供担保措施 建立监控体系 申请放款
银行
初审合格 确 定 金 额 复 查 发 票 收 取 服 务 费
第三方保理服务商
申 请 保 理 提 供 资 料 回 笼 资 金 复 审 放 贷
前 期 审 查
账 务 管 理
实 时 监 控
风 险 控 制
追 收 清 欠
担 保 代 偿
供货商
签订合同，配送商品 提供销售保证结算
零售商
提供反担保、回购、抵押等保证
六、商业保理的风险控制
保理业务的风险控制是保理业务开展成功与否的关键，建立安全可靠的风险控制 体系有利于保证资金的安全回收和保理业务的正常进行。
解货款风险的好处。
流程二接洽：了解客户市场情况和资金需求。保理商在与客户接触后，了解供应商的 市场情况和资金需求，了解供应商的供货单位的大致情况为下一步供应商能否提供保 理业务做初步评估。 流程三 审验：客户营业证件和以往营业状况资料提供，核对与零售商的赊销合同。 保 理商在初步确定开始保理业务的同时，要求供应商提供相应的营业证件， 包括但不限 于：营执照、税务登记证、法人代码证、财务报表、审计报告、保理业务申请表、与
资料初步审验合格后，对评估报告及其风险进行审核，并召开保理审批会议，进行内
部核准。 流程六、签约：与客户和零售商签订双方或三方合作协议保理商在审批完对供应商 的保理业务后，与供应商签订《商业保理业务协议》。并办理相关的担保手续 流程七、放款：供应商在签署合同后，并办完相应的担保手续，在提供全部有效 单 证后，经核对无误后，保理商根据保理协议进行放款。
七、出口保理盈利模式
七、进口保理盈利模式
七、租赁保理盈利模式
商业保理的业务流程
流程一 咨询：向客户介绍业务情况和提供咨询服务。保理商向供应商提供保理业务的 咨询服务，介绍保理的特点、优势及供应商 采用保理业务对业务发展的好处，分析保 理业务对于加快供应商资金周转、减少资金压力、缓解供商矛盾、降低费用成本、化
供应商
以有限的资金获得多次周转， 加快资金流动，扩大销售额 相当于商品的买断销 加快资金周转、减少资金成本 最短时间获得资金保证，信用风险 转有保理商承担，排除信用风险及 坏账损失 信用调查、账务管理和帐款 充足的货源保障 供应商后顾之忧解除将对零售商提 供更有利的货源保障、售后服务以 及新产品的研发、销售、推广等 无需承担任何风险 因付款保障将获得更多支持
定供应商的送货发票及明细，在扣除有关费用后，直接在5－10 日向供应商支付货款， 以保证供应商在最短时间的资金回笼，待60、90或120天后由保理商向零售商收取货 款。保理商为供应商提供应收账款预付融资赚取相应的资金费用和服务费用。
1
供应商
提供 库存 质押 及反 担保
签订供货合同，配送商品
零售商
3
4 支付货款


服务领域：商品流通、医疗销售、工程建设、项目投资
服务内容：贸易融资、融资担保、融通仓业务、应收帐款管理、帐款催收、坏帐担保、 商业信用评估、信用管理
二、商业保理的业务优势
商业保理业务能为供应商和零售商带来增加营业额、风险保障、节约成本、简化手续、 扩大利润等益处，如下表所示： 益处
销售增加 成本节约