3 107.50 0.7936
85.31 -4,678.08
0.7938 85.33
-4,678.04
4 341.00 0.7348 250.57 -4,427.51 0.7350 250.64 -4,427.40
5 337.78 0.6803 229.79 -4,197.72 0.6806 229.89 -4,197.51
0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
17 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
18 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
22 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
23 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
6,709.63 5000.00 278.69 352.50 1078.44 0.00 0.00
2 0.82
1,717.77 1717.77
1,589.63 0.00 298.34 332.85 958.44 0.00 0.00
3 0.82
1,717.77 1717.77
1,589.63 0.00 319.37 311.82 958.44 0.00 0.00
18 848.45 0.2498 211.94 -1,514.18 0.2502 212.28 -1,510.79
19 848.45 0.2313 196.25 -1,317.93 0.2317 196.59 -1,314.20
20 848.45 0.2142 181.74 -1,136.19 0.2145 181.99 -1,132.21
9 1.00
2,094.84 2094.84
1,839.94 0.00 480.63 150.56 1065.21 0.00 143.54
10 1.00
2,094.84 2094.84
1,848.41 0.00 514.52 116.67 1065.21 0.00 152.01
11 1.00
2,094.84 2094.84
-3,405.30
说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；
2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；
3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至L26、L29栏累计净现值数据接近于零为止，其中L26栏为接近于零的负值，L29栏为接近于零的正值。
28 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
29 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
30 1.00
2,094.84 2094.84
1,757.06 0.00 391.79 239.40 1065.21 0.00 60.66
7 1.00
2,094.84 2094.84
1,824.63 0.00 419.41 211.78 1065.21 0.00 128.23
8 1.00
2,094.84 2094.84
1,832.03 0.00 448.98 182.21 1065.21 0.00 135.63
单位：万元
19 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
20 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
21 1.00
2,094.84 2094.84
4 0.82
1,717.77 1717.77
1,610.27 0.00 341.89 289.30 958.44 0.00 20.64
5 1.00
2,094.84 2094.84
1,753.84 0.00 365.99 265.20 1065.21 0.00 57.44
6 1.00
2,094.84 2094.84
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
运营期（年）
15
16
1.00
1.00
2,094.84 2,094.84
2094.84
2094.84
-
-
-
-
-
-
1,246.39
1,246.39
0.00
0.00
0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
128.14 -4,735.58
107.50 -4,628.08
341.00 -4,287.08
337.78 -3,949.30
270.21 -3,679.09
262.81 -3,416.28
254.90 -3,161.38
246.43 -2,914.95
237.36 -2,677.59
227.65 -2,449.94
1
2
3
项目
4
5 生产负荷
6 一、现金流入
7 （一）营业收入
8 （二）补贴收入
9 （三）回收固定资产余值
10 （三）回收流动资金
11 二、现金流出
12 （一）项目资本金
13 （二）借款本金偿还
14 （三）借款利息支付
15 （四）经营成本
16 （五）销售税金及附加
17 （六）所得税
18 （七）维持运营投资
内部收益率计算表
848.45 943.86
848.45 1,792.31
848.45 2,640.76
848.45 3,489.21
848.45 4,337.66
848.45 5,186.11
848.45 6,034.56
848.45 6,883.01
848.45 7,731.46
848.45 8,579.91
4、如经济效益计算分析期不足10年，可将E－M列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第21行中的年数修改，以免导致数据计算错误。
1.058
项目资本金金流量表
13 1.00
2,094.84 2094.84
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
14 1.00
15 848.45 0.3148 267.09 -2,202.35 0.3152 267.43 -2,200.07
16 848.45 0.2915 247.32 -1,955.03 0.2919 247.66 -1,952.41
17 848.45 0.2698 228.91 -1,726.12 0.2703 229.34 -1,723.07
19 三、净现金流量
20 四、累计增量净现金流量
21
22
23
项目
24
25 净现金流
26 折现系数(测试1) 0.0801
27 净现值（万元）
28 累计净现值（万元）
29 折现系数(测试2) 0.0800
30 净现值（万元）
31 累计净现值（万元）
32
内部收益率=
1 0.82
1,717.77 1717.77
21 848.45 0.1983 168.25 -967.94 0.1987 168.59 -963.62
22 848.45 0.1836 155.78 -812.16 0.1839 156.03 -807.59
23 848.45 0.1700 144.24 -6678 848.45 0.1156
98.08 -92.33 0.1159 98.34 -86.15
29 848.45 0.1070
90.78 -1.55 0.1073 91.04 4.89
1,246.39 0.00 0.00 0.00 1065.21 0.00 181.18
61336.92 2044.564 4291.26 143.042
848.45 11,125.26
848.45 11,973.71
848.45 12,822.16
27 848.45 0.1249 105.97 -190.41 0.1252 106.23 -184.49
0 -4,991.86
1.0000 -4,991.86 -4,991.86
1.0000 -4,991.86 -4,991.86
1 128.14 0.9258 118.63 -4,873.23 0.9259 118.64 -4,873.22
2 128.14 0.8572 109.84 -4,763.39 0.8573 109.85 -4,763.37
848.45 9,428.36
848.45 10,276.81
12 848.45 0.3967 336.58 -3,069.55 0.3971 336.92 -3,068.38
13 848.45 0.3673 311.64 -2,757.91 0.3677 311.98 -2,756.40