4-5个人借款管理制度
个人借款管理制度
第一章总则
第一条为完善财务内控管理，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于新联合系统内所有员工。

第二章个人借款的基本原则
第三条新联合系统内所有员工应按照岗位编制所属，在本公司内借款。

非本公司员工不得
借款。

第四条新入司员工在转正前内不予借款。

第五条清理借款的责任人为借款人本人及所在部门负责人，控股公司及产业集团各公司财
务部门负有监督责任。

第三章借款范围及借款流程
第八条个人借款包括现金和银行转帐支票两种方式。

第九条个人借支现金的范围：依据《现金管理制度》中关于现金支付的规定执行，
第十条个人借支银行转帐支票范围包括：公司采购固定资产、无形资产、办公用品、劳保、
福利及其他工作用品、开发成本相关事项等。

第十一条借支现金以500元为下限，低于500元的现金申请，不予借支。

第十二条借支现金的金额以经办人月工资的两倍为上限。

因特殊情况超限额时，需经单位
财务负责人、第一责任人审批。

第十三条办理借款时，按公司费用审批流程审批后，填写借款单”办理借款手续。

第四章个人借款的报销管理
第十四条借款人应自办理事项结束后，按照相关规定，凭相关手续、发票、报销单等有效单证尽快到财务部门办理报销手续并冲销或归还借款。

第十五条借款人的借款时间最长不超过30天（从借款之日开始），特殊事项不能在30天内办理完毕的，提出延期申请，经部门负责人、部门分管领导、单位第一责任人审批后延长借款期30天，同一事项只可延期一次。

第五章罚则
第十六条对借款人及相关责任人的处罚
1、各单位财务部门在月末核查个人往来帐，对已还清借款，但还款超过30天的借款人，
超期天数按每日每笔人民币元计算罚金。

2、对借款期超过30天仍未能清理完毕的，除按每日每笔人民币元计算超期罚金外，同时填制《缓发工资通知》，通知人力资源部门、借款人、借款人上级主管。

借款人上级主
管需督导其在发放工资前还清借款。

（1）发放工资之前还清借款的，通知人力资源部门发放工资。

部门人员部、借款人、借款人上级主管各一联借款人直接。

财务部门
（2 ）发放工资之前未能清理完毕的，缓发工资。

同时对借款人上级主管给予每笔人民币元的罚款。

3、财务部门收到借款人经过审批的延期还款申请的，借款人在延期（最长延期30日）内
仍未归还或报账的，处理同第十六条第2款。

第十七条罚则
1、财务部门未按规定对超期个人借款进行处罚者，对主办会计人员及财务部门负责人给予
每笔人民币兀-人民币兀的罚款。

2、人力资源部门未按规定停发（缓发）工资、停止办理相关手续的，对其主办人员及部门
主管分别给予每次人民币元-人民币元的罚款。

第十八条其他事项
新联合系统内所有员工调岗、离职时，必须将借款清理完毕。

如有借款未清的，所在公司
人力资源部门停止办理相关手续，并停发其在岗时未发放的所有工资，通知本人限期清理借款。

第六章附则
第十九条本制度解释权归控股公司资金及财务部。

第二十条本制度自下发之日起执行，原《个人借款管理办法》
（ ________________ 字 __________________ 号）同时废止。

附件：
缓发工资通知
人力资源部：日期：_________ 年 _____ 月 _______ 日
员工___________________ 在公司的借款已经超过规定时间，现依据制度规定，暂缓发放其工资,
直至借款归还完毕为止。

发至：人力资源部、借款人、借款人上级主管。

财务部门负责人：主办会计:。