2021/3/7
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交易资金清算
▪ 系统内资金清算 ▪ 跨系统资金清算
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系统内资金清算
例：一级法人营业部A（归属一级法人县中心B）的借 记卡在一级法人营业部C（归属一级法人县中心D） 下的ATM上进行取款，则本金的会计分录如下： 借：B机构 201701 本金 贷：B机构112401 本金（存放省清算中心款项）
▪ 按合作单位性质分类
联名卡、认同卡
▪ 按结算账户币种分类
本币卡、外币卡
▪ 按客户资信等级分类
普通卡、金卡、白金卡
▪ 按发卡对象分类
2021/个3/7 人卡、单位卡
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银行卡功能
▪ 储蓄功能 ▪ 消费支付功能 ▪ 转账结算功能 ▪ 代收代付功能 ▪ 消费信贷功能（只属于信用卡） ▪ 综合理财功能（如一卡通）
借：省清算中心232301 本金（B机构上存款项）
贷：省清算中心232301 本金（D机构上存款项）
借：D机构112401 本金（存放省清算中心款项）
贷：D机构101101 本金
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跨系统资金清算
例：一级法人营业部A（归属一级法人县中心B） 下的借记卡做了一笔POS消费交易，会计分 录如下：
▪ 制卡交易涉及的数据库表：BWFMPRDC（当天制 卡文件）、BWFMPRDI（当天制卡登记信息文件）、 BWFMCDSE（卡号顺序信息文件）
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打卡及成品卡处理
办事处主出纳 空白卡出库
办事处主出纳成品 卡、作废卡入库
办事处打卡员 空白卡入尾箱
办事处打卡员根 据制卡文件制卡
2021/3/7
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POS交易介绍
▪ POS交易分为（续）：
预授权撤销：指特约商户在取得预授权30天内，通过POS机 等终端取得通知发卡机构取消付款承诺的过程。
预授权完成：指持卡人对已取得预授权的交易，在预授权金 额或超出预授权金额一定比例的范围内，通过POS机终端进 行联机支付的过程。
▪ 特约商户资料维护
特约商户资料信息文件（BWFMSCFI)
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借记卡账务交易介绍
▪ 借记卡交易特点
7×24小时服务、交易渠道多
▪ 根据交易渠道可分类如下：
柜面交易、POS交易、ATM交易、电话银行交易、网上银 行交易……
▪ 交易资金清算
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ATM改密 ATM查询 本行ATM取款 跨行ATM取款 CRM存款 ATM本本转账 ATM跨行转账
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ATM/CRM交易介绍
▪ ATM/CRM交易限制
ATM单笔取现限额：与各行ATM设置有关 ATM日累计取现限额：每日累计取现不超过20000元 ATM日转账累计限额：每日累计转账不超过5000元。另外， 持卡人可以与银行签订特殊转账协议，可以约定转入账户、 转账限额，这时，日转账累计限额以转账协议为准。
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空白卡管理
▪ 空白卡属于重要空白凭证，由各 地区办事处主出纳统一采购、统 一管理
202成制卡文件
▪ 卡号
卡号组成：发卡机构标识代码（BIN）＋2位地区码＋两位保留数字（99） ＋8位顺序号＋1位校验位
▪ 磁道信息
一磁道：暂时不用 二磁道：作为信息交换磁道，该磁道信息不能为空 三磁道：是否使用由发卡行自行规定，丰收借记卡不使用三磁道
办事处打卡员成品 卡、作废卡出尾箱
2021/3/7
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借记卡日常交易管理
▪ 借记卡日常交易管理包括开卡、销卡、改密、 挂失/解挂（口挂、密挂、书挂、书密挂）、 补换卡、冻结/解冻、止付/解止付
2021/3/7
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特约商户管理
▪ 特约商户概念
特约商户是指那些与银行签订《特约商户协议》，能够受理 银行卡业务，为持卡人提供购物消费服务的单位。它与ATM、 受理银行卡网点等要素组成用卡环境。
预授权完成撤销：指特约商户对持卡人已经成功的预授权完 成交易，于当日当批次主动发起的取消。
预授权结算：指持卡人对已取得预授权的交易，在预授权金 额或超出预授权金额一定比例的范围内，通过离线POS机或 手工等方式进行支付结算的过程。
2021/3/7
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ATM/CRM交易介绍
▪ ATM/CRM交易包括：
POS交易介绍
▪ POS交易分为：
消费：指持卡人在特约商户购买商品或取得服务时，通过 POS机等终端渠道进行付款的过程。 消费撤销：指特约商户对持卡人已经通过POS联机付款的交 易，于当日当批次主动发起的取消。 退货：指特约商户因商品退回或服务取消，将已扣款项退还 持卡人原扣款账户的过程，包括全部或部分退货。 预授权：指特约商户通过POS即等终端渠道，就持卡人预计 支付金额向发卡机构索取付款承诺的过程。
2021/3/7
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借记卡业务介绍
▪ 卡片管理 ▪ 特约商户管理 ▪ 借记卡账务交易介绍
2021/3/7
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卡片管理
▪ 制卡流程管理 ▪ 借记卡日常交易管理
2021/3/7
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借记卡制卡流程
▪ 购置空白卡 ▪ 通过制卡交易生成制卡文件 ▪ 打卡 ▪ 成品卡处理
2021/3/7
银行卡培训资料 －借记卡
唐保强 2009-03-09
2021/3/7
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银行卡基本概念
▪ 银行卡是由银行（信用卡公司） 向其存款或资信良好的个人及 机构签发的一种支付及信用凭 证
2021/3/7
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银行卡种类
▪ 按账户性质分类
借记卡、准贷记卡、贷记卡
▪ 按介质分类
磁条卡、智能卡（如IC卡）
借：B机构 201701 本金
贷：B机构112401 本金（存放省清算中心 款项）
借：省清算中心232301 本金（B机构上存省清 算中心款项）
贷：省清算中心262112 本金
2021/3/7
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谢谢！
2021/3/7
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