大港股份投资管理工作负面清单
一、子公司负面清单
1、年度投资计划与企业发展战略不相符、偏离主业。

2、年度投资计划与年度预算控制脱节。

3、年度投资计划内容不健全、不科学。

4、实际项目投资与投资计划不相符时，不进行计划和预算的适当调整或调整工作不遵守调整流程。

5、投资项目先斩后奏、以经营决策等其他方式进行决策等不遵守公司投资管理制度和流程。

6、投资项目不按规定编制可行性研究报告、或编制的可行性研究报告浮于表面、空有形式。

7、投资中的项目不关注外部环境和项目本身情况变化，当外部环境变化时盲目继续上项目，或不如实上报项目实际情况。

二、集团层面负面清单
1、投资管理制度不健全、投资流程不完善。

2、投资过程风险管理体系不健全，投资风险管理未纳入企业实施全面风险管理、加强廉洁风险防控的重要内容。

缺乏投资前、投资中、投资后的管理控制和相应的制度、流程，缺乏整个项目过程的风险控制意识和风险控制机制。

应当强化投资前期风险评估和风控方案制订，做好项目实施过程中的风险监控、预警和处置，防范投资后项目运营、整合风险，做好
项目退出的时点与方式安排。

3、对子公司的投资计划与其经营实际情况的战略符合性把控不严。

4、决策机制不科学，缺乏必要的风险控制（与决策相关的风险控制），决策形成过程和意见形成无记录、不存档。

5、项目投资完成后年度投资完成总体情况工作与预算控制、经营控制工作脱节。

6、年度投资效果、年度投资后工作开展情况、重大项目进展情况等工作缺失。

7、子公司项目投资与集团投资计划的沟通反馈机制不健全。

8、投资项目经营情况等后续评价文件不存档，投资、经营工作不连贯，不利于形成经验效应，投资历史情况不可查，换一批负责人换一种工作方法。

9、投资项目专项审计工作缺失，或专项审计工作内容不全面。

10、责任追究制度不健全，或不按照责任追究制度实施责任追究。