商业银行金融统计工作现状及未来发展建议字号
商业银行金融统计工作现状及未来发展建议字号
欢迎发表评论02012年04月02日09:44 来源：金融时报作者：柳清洪波
随着我国经济地位在全球的崛起，经济与金融正融入全球一体化发展大潮中，银行业金融机构在自身主动发展需要与被动改革的推动下，正在呈现出多元化发展的趋势，金融业务创新不断加快。

但作为商业银行基础管理工作之一的金融统计工作，在我国金融业逐步开放发展的新形势下，需抓紧改革创新，以适应日益发展的金融体系。

本文就当前商业银行统计工作中存在的部分突出问题提出一些解决思路和建议，以求切实增强我国商业银行金融统计工作生命力，促进其增强服务金融体系和宏观调控的能力。

商业银行金融统计工作面临的新形势
当前，金融统计所面临的金融环境、统计对象、统计范围等正在发生着深刻变化。

以盈利为目标的商业银行，其统计的地位弱化，主动适应金融环境的能力差，统计的作用与定位偏重于业
务经营与发展，对系统性风险、交易性风险的监测统计考虑不足；商业银行自身对不断丰富的中间业务、表外业务等新业务品种的统计管理缺乏主动性，创新业务的统计得不到足够重视和支持；商业银行总分支机构之间信息不畅等问题也影响了金融统计数据的真实性和准确性；各种金融衍生产品日新月异，理财资金的频繁进出对货币供应量统计、对资金投向及对社会资金来源及运用的监测分析造成了较大影响。

随着货币、证券、债券、期货、保险、外汇和黄金市场的起步，我国金融市场将得到全面的建设和发展，金融脱媒的作用将越发凸显。

游离于银行体系之外的实体经济主体之间的商业信用、私募股权基金、地下钱庄、影子银行以及高利贷等日益兴起的民间金融，极大的挑战着现行的金融统计制度。

换个角度说，商业银行的金融统计工作对金融市场的发展变化缺乏积极主动的应对措施，其与经济发展需求的矛盾已经开始显现。

商业银行金融统计工作现状
(一)商业银行金融统计地位弱化
目前商业银行统计工作地位不高，虽然因为上市后的信息披露需要，较以往有所提升，但统计的基本功能和作用仍然得不到充分体现，参与银行经营管理的程度较低。

各家银行对统计的定位基本是满足外部监管的要求，其次是提供最基本的业务数据，金融统计本身具有的信息、咨询、调研分析、监督等职责，已经被淡化。

商业银行对统计参与经营管理没有明确的职能要求，数据应用分散在各部门，统计无法直接获取需求和发展动力，统计部门在商业银行内部越来越边缘化。

(二)商业银行基础数据质量不高
作为金融体系中最重要的基本单元的商业银行，其基础统计数据的质量，决定了我国金融统计工作质量，但目前商业银行的基础信息管理工作仍然存在一些问题：
1.数据使用者与源数据生成者目的不同，导致基础数据质量不高。

目前商业银行统计部门掌握的数据，主要是一些适用于宏观管理和监管的报表数据，其中有很多数据质量值得怀疑，而且多是不能够直接使用的数据。

原因是当前商业银行少则几十个业务系统，多则几百个业务系统，各个系统分散在不同的业务部门管理，业务部门是从业务需要出发应用系统，而非数据管理，作为最终数据加工汇总的统计部门，无法控制基础数据源的质量，因此基础数据源质量差在所难免。

2.业务系统数据不一致。

由于各业务系统立项设计之初，无法预计系统在使用过程中可能遇到的新情况，因此当系统无法反映全部业务数据或者两个需要关联的系统无法实现联动时，都会出现数据缺失或者两个系统数据不一致的现象，从而导致最终的统计数据质量下降。

统计管理与业务管理的目的差异，是造成数据源管理不到位，基础数据不准确，并导致最终统计数据直接可用性不高的根本原因。

3.商业银行总分行统计信息传递不畅。

商业银行总行负责全行统计系统的管理，相关程序的开发，模板的编写等；分行在使用总行下发的程序时，不了解具体的数据提取流程，当出现问题和错误时，一旦得不到及时解决，就容易造成统计数据质量下降；同时，一级分行上报的部分报表数据质量较差时，总行往往由于不信任下级行上报的数据，而放弃使用下级行报表。

总行对基层行数据情况了解不充分，以及总分行之间单向的信息传递关系很容易压制下级行的能动性，最终导致互相得不到支持，造成统计工作上下不通畅，存在需求与支持脱节的现象。

(三)商业银行之间部分统计数据缺乏可比性
1.会计与统计管理差异导致统计数据差异。

虽然商业银行目前使用人民银行公布的统一会计科目进行会计核算与数据统计，但是在同一个科目下，各家商业银行在子科目的设置、业务处理方式，以及统计口径归并上都存在较大差异，很多统计数据无法进行比较。

2.信息系统建设差异导致统计数据质量差异。

目前电子技术在银行业得到了广泛运用，但商业银行之间信息管理水平、系统架构设置目的、不同系统数据对接、核心系统使用持续性等各方面都存在诸多不同，导致各行在提取和进行统计数据管理时，出现了时效性、准确性、可比性、历史性等一系列问题。

特别是随着各类业务的不断创新发展，有计划的信息统计数据管理与业务需求出现了更多新的矛盾。

未来商业银行金融统计工作展望
（一）确立商业银行统计工作地位，加强商业银行基础数据源管理
2011年度金融统计制度会议上，人民银行副行长、党委委员杜金富要求金融机构正确认识统计工作重要性，自觉地站在宏观调控和系统性金融风险防范的高度，结合机构自身的改革发展与创新，加强对统计工作的管理，增加各方面资源的投入，为金融机构统计工作水平的提高提供切实的保障，全力保证统计数据的准确性、及时
性和全面性。

因此，加强商业银行统计工作的管理，提高统计工作地位，已经不单纯是商业银行一个内部职能管理的问题了，它涉及到国家宏观调控以及金融稳定等战略安全问题，必须加以重视。

1.要明确统计与商业银行基本业务经营和管理的关系。

可以说统计参与经营管理的程度将会决定统计在银行中的地位，统计的基本职能是涵盖在业务经营和管理活动各个过程中的。

要给商业银行统计工作一个准确的定位，给统计的功能一个准确的界定。

按照《金融统计管理规定》中的定义，金融统计至少应包括提供统计信息、统计咨询意见和统计监督三项内容。

统计的职能并不是脱离银行业务经营，简单从原始的数据（比如台帐）开始进行数据加工处理，并最终生成统计报表的。

在数据生命周期中，统计应该统筹从原始数据到最终报表数据的生成和应用的整个过程；由统计牵头、各专业部门共同参与，确定报表从原始数据加工生成的规则，各部门负责生成和提供原始基
础数据，统计部门负责监控原始数据质量，对业务经营和管理活动产生的基础信息进行整理和加工，并最终提供统计咨询意见。

2.目前商业银行急需解决的另一个问题是如何衔接外部监管的要求，明确监管报表数据与内部数据直接的对接关系（规则和所需要的基础信息），确定责任部门，监控、评价数据质量，推动基础数据质量的提升，这是商业银行统计工作的当务之急。

运用数据生命周期理论加强商业银行业务系统管理、是提高商业银行金融统计数据质量的保证，也是全国金融统计工作质量的根本保证。

3.运用数据仓库理论，促进统计工作在数据广度和深度两个方向上的发展，特别是参与数据分析与决策的制定等领域。

在目前电子化进程已经达到了一定的水准的情况下，数据存储电子化、集中化、统计收集信息(操作型处理)的作用已经淡化，而利用信息支持管理决策(分析型处理)应该成为统计新的发展方向。

（二）金融统计要提升主动调整和创新能力，以适应经济发展需要
1.主动适应货币形式的发展变化和利率市场化推进
根据央行提供的数据，如果剔除商业信用、民间融资等融资形式，人民币新增贷款在我国社会融资中的地位正逐步下降。

未来几年，商业银行将面临存贷利差缩小、中间业务占比增加、房地产市场价格回归，押品市场重估等新的发展形势。

随着全面的金融改革发展，保险市场、货币市场和资本市场的完善，商业银行金融统计体系要能够及时随金融状况进行调整，增强应对经济金融不断发展变化的主动性和前瞻性。

随着货币形式的不断发展变化，利率市场化改革的不断推进，金融统计工作必须及时跟进，主动完善货币供应量统计以及存贷款利率统计的相关工作；必须“以金融概览为基础架构，尽快建立”全面、统一、协调、敏锐“的金融统计体系，刻画金融业”全息图“，准确、及时反映
金融业总量、结构、风险情况”。

我国迫切需要建立一个有关社会融资规模及结构的指标体系，以全面、准确反映金融与经济关系以及实体经济的融资总量，提高货币政策调控的有效性。

2.要加快金融统计方式方法的改进
（1）从存量统计向存量和流量统计并重；目前商业银行金融统计沿用的存量统计反映的是某一时点的资产和负债的状况，而流量统计反映的则是因为交易、机构分设、核销等因素引起的业务变化，更易于分析和描述经济的活动与趋势，更好地展示货币政策实施的影响。

金融统计应根据经济、金融业务发展的需要，随时观察资金流量领域的变化，及时梳理流量统计指标；商业银行应加强对资金流量统计指标的统计，提高数据的准确性；利用先进的数据处理和预测方式，提高流量统计分析的质量。

（2）从全科目统计向标准化统计，以及明细数据统计迈进。

金融统计标准化是对全科目统计的一个推进，可以解决商业银行间统计数据不
可比等一系列问题，对我国逆周期宏观调控也具有重要意义。

商业银行要积极探索统计标准化改革，其实施及实践效果要能够适应自身发展需要；商业银行统计工作是全国金融统计的基础，只有促进金融机构发展的统计改革，才会有利于国家宏观调控，也符合“激励相容”的监管理念。

随着国内金融市场的不断发展变化，金融统计的工作环境、调查对象和统计需求正发生着实质性的变化，金融统计工作必须更好地融入整个金融市场，把握住市场运转的脉搏，从而为宏观调控和防范系统性金融风险提供快速、准确和全面的统计信息。