企业业务招待费管理办法
招待费管理办法
第一条总则
为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。

第二条招待费适用范围
招待费:是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。

第三条招待费的使用原则
招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

第四条招待费的管理原则
1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用招待费，严禁超支现象发生。

所有的招待实行事前审批制度。

2、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。

3、原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准第五条招待费的审批权限
招待费:食堂招待标准为20-30元/人(不含酒水)，特殊情况需提高标准的要说明理由，非特殊情况不对外安排至酒店、宾馆就餐。

在外就餐标准为40-80/人(含酒水)，特殊情况需提高标准的要说明理由，一次招待超过1000元的，需经总经理同意。

第六条财务控制与监督
1、财务部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。

2、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。

3、
业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。

业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报帐。

4、单餐消费50元/人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件，提交给总经理、财务部审核人员作为报销依据。

库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一起提交总经理审批、财务部复核。

餐费报销单上应注明公司参与接待的人员、接待的客人人数。

5、所有宴请、业务费用开支必须列明事由、招待对象。

(1)招待费包括因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等。

(2)原则上无票据开支必须有证明人。

第九条其他
1、本办法自2012年4月16日起开始执行。