公司各类票据管理规定
第一条票据包括：增值税普通发票（专用发票）、内部结算单及收据。

以上票据的使用、存档应严格按照公司要求执行。

其中如有单位要求开具增值税专用发票的，应要求对方单位提供以下资料：1、单位名称、纳税人识别号、地址、固定电话、开户行名称及账号并加盖公司财务章。

2、单位税务登记证副本复印件加盖财务章。

第二条发票及内单应按照业务室提供的明细进行开具；收据应由财务章保管者统一保管同时建立收据使用登记薄，由公司分管财务人员持项目部申请进行开具登记。

第三条发票、内单、收据的存根联及相应的登记薄应在每年度末进行归档（增值税专用发票用复印件进行存档）。

第四条每月末公司财务人员和项目部财务人员核对好发票及内单后再邮寄，项目部财务人员收到、确认无误后签字扫描回传公司分管财务人员。

第五条各分公司应按公司规定要求施工单位填写发票及内单领取登记表；每个季度末，财务人员将审核无误经经理签字后的发票领取登记表扫描回传公司分管财务人员；如超过一个月未领取的发票及内单，财务人员应及时将发票及内单汇总上报公司分管财务人员并说明原因，否则给公司造成损失的，从财务人员工资中扣除发票金额税金，并视发票金额大小给予相关人员 100 元—500 元的罚款。

第六条各分公司对于已经收款的发票（不包括内单），如果自开
票之日起超过三个月时间施工单位未来领取，财务人员要及时联系公司分管财务人员，按照公司退票程序，将该发票退成内单，待以后施工单位来领取时重新开具发票，避免因发票时间过长而造成施工单位挂不上账的现象。