业务流程验证
控
和预测 IT平台控制
财务合并报表
滚动预测
投资&融资交易
管理合并报表
预算分析监控
资金风险管理
业务财务一体化
业
务 执
总帐核算 应收帐款 应付帐款 固定资产 成本管理 项目核算 现金
行
业务执行中的监控：客户供应商信用控制、预收预付款控制、
付款控制、预算控制、资金控制、业务溯源
币种/会计年度）
程和方法
• 合并基础数法据人可体靠系：实现 各类口径财务报表基于全
(公司报表,对内对外)
公司统一财务信息平台的 编制和输出业务单位
采购、销售、
• 公司对下收属付分、支财务机报构表实时 在线监控和管理：上级公 司实现完全物在流线管查理询下级 公司的帐务（和仓生库成）报表
5
多组织架构—易于调整、复制的架构
•构建业务财务一体化运作体系和全面的成 本管理体系：实现自动化的会计核算流程， 保障未来顺利高效生产运营 •建立、规范业务流程，实现对业务的监控
•结合集团财务一体化项目推进，构建多组织 架构，建立集中统一的财务管理平台 •推行统一的财务体系、财务运作规范，实现对 分支机构的财务管控 •灵活、扩展性强的多组织架构，满足企业未来 规模扩大及调整的需求
•构建业务财务一体化运作体系和全面的成 本管理体系：实现自动化的会计核算流程， 保障未来顺利高效生产运营 •建立、规范业务流程，实现对业务的监控
•结合集团财务一体化项目推进，构建多组织 架构，建立集中统一的财务管理平台 •推行统一的财务体系、财务运作规范，实现对 分支机构的财务管控 •灵活、扩展性强的多组织架构，满足企业未来 规模扩大及调整的需求
会计年度:1/1 – 12/31
报告币种 (USD)
业务数据
内部会计规则(SLA)
法定会计规则(SLA)
应付
子模块业务
应收
固定资产 项目管理……
8
支撑财务核算与管理分析的科目体系 --结构化的科目分段标准化财务和管理信息
6段
公司
成本/利润中心
-
多至
-
平衡段 出具资产负债表
如:责任中心/ 部门
30 段
Oracle 智慧财务解决方案
1
满足企业管理提升点和关注重点
决策支持
会计核算 财务管理
战略 与绩效管理
集成的财务系统 规范管理流程
实现对业务监控
基础架构
构建集中管理架构 建立统一财务管理平台
企业绩效管理 •建立报表体系和分析考核体系，配合集团，从 战略角度考核绩效指标 •全面预算管理，合并报表提供对业务实时监控 •实现商务智能分析；实时获取企业全面信息， 提供更好的决策支持
科目
一级科目 二级科目 三级科目
• 全局数据，在特定产业范围内统一 • 制定规则，强制业务的核算
产品/型号
对产品或型 号进行分类 、核算和分 析不同的盈 利能力
段值举例：
0001 集团 01 基地 -0101 xxx … 02 龙江 -0201 xxx …
101 人力资源部 102 财务部 103 信息技术部 104 售后维修部
2
Oracle财务管理架构
绩效管理
财务合并分析 全面预算管理
集中资金管理
内控体系
平衡记分卡
集团合并结构
预算体系建立
资金头寸管理
业务流程库
集
管理驾驶仓
合并数据多来源 预算流程控制
银行帐户管理
风险库
团
关键绩效指标
定义抵消规则
预算模板设计
内部资金调拨
重要科目体系
管
运营智能报表
自动合并流程
预算编制
资金结算管理
集中管理架构集中管理架构: 多组织架构, 多组织访问，弹性域，多账套，会计规则，公司间往来
3
满足企业管理提升点和关注重点
决策支持
会计核算 财务管理
战略 与绩效管理
集成的财务系统 规范管理流程
实现对业务监控
基础架构
构建集中管理架构 建立统一财务管理平台
企业绩效管理 •建立报表体系和分析考核体系，配合集团，从 战略角度考核绩效指标 •全面预算管理，合并报表提供对业务实时监控 •实现商务智能分析；实时获取企业全面信息， 提供更好的决策支持
4
搭建财务集中平台 --多组织架构,一套系统支持集中化运作
XX汽车 集中共享单一系统
XX厂
虚拟集团帐套 本部
实时汇总
龙江
…
业务单元 …
业务单元
业务单元 …
库存 组织
库存
…
组织
库存 组织
库存 组织
…
组织结构 • 数据共享人集力成资；源减少大量
的手工数据决重策复录入和传 递工作
• 统一的财财务务基体本系信息维护， 实现（统科目一结的构财/会务计制制度度、/ 流
……
5001 主营收入 -500101 xxx
5002 主营成本 5500 营业费用-xx
……
1001 微客 --- xxx
2001 SUV --- xxx
3001Xxx ……
往来/项目 备用
核算内部往 来、关联交 易、长期投 资相关事项
满足将来业 务扩展、管 理细化需要
特点： • 客户完全根据自身业务及
审核
标注
驱动
统一的银行账户管理
法人 分公司/服务中心
集中的付款处理
资金获取及支付
付款控制台
7
满足多会计准则、多币种需求的帐簿结构
主账套、次账套、报告币种的灵活运用 法人实体
会计处理
公司管理帐簿 (CNY) (主帐簿)
财政年度:3/1 – 2/28
报告币种 (USD)
法定帐簿 (CNY) (次帐簿)
…
在数据源头获取 各个维度的数据
业务信息
10
建立统一财务管理制度和流程
设备采购管理流程
申请
确定需定购的设 备及供应商
子公司
采购订单
提交
公司审批结构
运营部经理
| 资产管理员
| 财务部经理
| 主管副总
| 总经理
同意
有一人不同意
签合同, 定货 到货
树状结构 展示
组织的详 细信息
6
支撑共享财务中心运作
更低的业务处理成本、提高处理效率
华东区
多组织访问
华南区
西南区
上海公司
广州公司
成都公司
共享财务中心会计权限
会计/收款/订单/付款/采购
图象处理与流程管理
• 完整的原始单据电子化方案 • 与费用报销/应付/应收/采购单据集成
原始单据处理流程
单据扫描 电子单据 电子单据 工作流 在线查询
管理特点，建立自己的弹 性会计科目结构 • 财务核算的需要,财务管理 分析的需要 • 未来业务扩展的需要，体 现相对变化的管理
9
灵活的(COA)会计科目结构实现管理需求
基本财务报表
管理财务报表
基于业务规则 进行分摊
帐套
管理维度
特点： •客户完全根据自身业务及管理特点， 建立自己的弹性会计科目结构 •财务核算的需要 •财务管理分析的需要 •未来业务扩展的需要，体现相对变化的管理