• 见顺汇流程图
• （2） 逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人以开出 汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。
• 其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。
• 见逆汇流程图
顺汇流程图
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逆汇流程图
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第二节 汇款方式概述
一、汇款的基本概念及其当事人 • 汇款是一种顺汇方式，是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一
• 1.头寸付款方式—汇入行的付款指示 • 当汇出行与汇入行无账户关系时，汇出行可以指示其美元账户
行与汇入行的美元账户行取得联系，通过CHIPS或者FEDWIRE 将资金转到收款人的银行账户中。 • 如此操作，汇出行将同时发出两份电文： （1）MT103付款指示给汇入行，用于汇款通知； （2）MT202 COV付款指示电文给其账户行，指示该行借记汇出 行账户并贷记汇入行的美元账户行。 • 一般来说，在美国本土的清算使用FEDWIRE系统，而跨境交易 则通过CHIPS系统。 • 头寸付款方式的流程见下页图。
电汇业务流程图
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一、采用电报或电传的电汇方式
（一）电报汇款可分为书信电(Letter Telegram)、普通电(Ordinary Telegram)和加急电(Urgent Telegram)三个等级。有了电传和 SWIFT以后，一般就分为普通电和加急电两个等级。
（二）电报或电传方式的汇款应具备下列内容： • FM(汇出行名称)；TO(汇入行名称) • DATE(发电日期)；TEST(密押) • OUR REF No.(汇款编号) • NO ANY CHARGES FOR US (我行不负担费用) • PAY (AMT) VALUE (DATE) TO (付款金额、起息日) • (BENEFICIARY) (收款人)；MESSAGE (汇款附言) • ORDER (汇款人)；COVER (头寸拨付)
普通高等教育“十一五”国家级规划教材
国际结算（第五版）
第四章 汇款方式
• 第一节 国际汇兑 • 第二节 汇款方式概述 • 第三节 电汇汇款 • 第四节 信汇汇款 • 第五节 票汇汇款 • 第六节 汇款头寸调拨和退汇 • 第七节 国际贸易中使用的主要汇款方式
第一节 国际汇兑
• 汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱的 麻烦，加快了结算速度，确立了银行的结算中心地位。
第三节 电汇汇款
• 电汇汇款(Telegraphic Transfer，T/T)是汇款人(付款人或债 务人)委托银行以电报(Cable)、电传(Telex)、环球同业银行 金融电讯协会(SWIFT)方式，指示出口地某一银行(其分行 或代理行)作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方 式。
• 电汇业务的基本流程见下页图。
2.链式付款方式：
通过CHIPS和FEDWIRE进行清算，直接将头寸给下一个 参与清算的机构。 流程如下图：
（四）清算过程
• 1.采用头寸付款方式，付款指示电文直接发给受益人银行，指 示其贷记受益人账户，并通知受益人的银行将款项从哪家银行 划转。
• 举例：2006年12月22日，Lisa（莉莎）指示她的开户行中国民 生银行上海分行（MSBCCNBJ002）电汇USD 3 500.00给她的丈 夫Jack(杰克)，Jack的账户行为Bank of America，HONG KONG(BOFAHKHX)，账号为123456,并提供了她的护照号码 V631006，同时指示所有的费用由收款人承担。中国民生银行 上海分行的账户行为Citibank，NY（CITIUS33），Bank of America，HONG KONG的账户行为Bank of America，New York(BOFAUS3N)。
• 2.银行审核资金来源：汇款人可以使用人民币资金向银行申请 购汇汇出，也可使用自有现汇资金办理原币支付，或者使用银 行的国内外汇贷款、向境外借用的外债资金等办理支付手续。
• 3.银行在办理汇出手续时，应按照“拉直汇款路线”的原则， 妥善选择境外账户行和代理行办理转账手续，尽量减少中间行 转汇的环节，降低汇款人和收款人的经营成本。
• 国际汇兑(International Exchange)又称国外汇兑(Foreign Exchange)，其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的资 金调拨，又是债权与债务的了结过程。
• 资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。结算工具 通常是指票据、电讯工具和邮寄支付凭证等
• 通过一定的方式，在一定的条件下，使用一定的货币结清债 权、债务关系，称为结算方式，又称为支付方式。
（三）例如：
二、采用SWIFT的电汇方式
• （一）适用于汇款的SWIFT格式 • （二）MT103、MT200、MT202报文的基本格式 • （三）清算支付方式 • （四）清算过程Βιβλιοθήκη （一）适用于汇款的SWIFT格式
（二）MT103、MT200、MT202报文的基本格式
续表
（三）清算支付方式
二、汇款方式的种类及其业务程序
• 按照我国目前的外汇管理规定，汇款人需要向汇出行提交证明 其交易真实性的商业单据和有效凭证，银行按照真实性和一致 性原则审核无误后方可办理汇款手续。
• 审核汇款申请时应注意的事项包括：
• 1.申请办理汇出汇款业务，必须符合国家外汇管理的规定，才 可向银行申请办理汇款手续。
• 结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为：
• （1） 顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主动 将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额 给债权人或收款人的结算方法。
• 其特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付 款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。
定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入 行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。 • 付款方叫做汇款人(Remitter)，收款方叫做收款人(Payee or Beneficiary)。 • 受汇款人委托，将资金汇出的银行叫做汇出行(Remitting Bank)，汇出 行办理的汇款业务叫做汇出汇款(Outward Remittance)。 • 受汇出行委托，解付汇款的银行叫做汇入行或解付行(Paying Bank)， 解付行办理的汇款业务叫做汇入汇款(Inward Remittance)。 • 汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。