单据记账专题
产品线：U8
版本：U8V11.0
领域：204 供应链
模块：0404 存货核算
数据库版本：SQL2005
问题标题：
单据记账
问题描述：
单据记账问题在热线电话中所占比例较高，也占有一定数量的转单率，处理类似问题能否有一个汇总的清晰思路？
问题分析：
一、单据记账规则。

二、常见问题分析：
A、正常单据记账过滤不到单据？
B、正常单据记账界面单据为灰色不可选择进行记账？
C、特殊单据记账界面单据为灰色不可选择进行记账？
D、恢复记账过滤不到单据？
E、恢复记账界面记录为灰色？
解决方案：
一、单据记账规则
1、正常单据记账规则
•蓝字入库单据记账时取单据上的成本，若单据上无成本则取系统选项“入库单成本选择”中的选项成本记账。

计划价/售价法核算的存货则取其计划价、售价记账。

•红字入库单记账时取单据上的成本，若单据上无成本取系统选项“入库单成本选择”中的选项成本。

计划价/售价法核算的存货则取其计划价、售价记账。

个别计价法核算的红字入库单在单据记账时指定入库批次。

•蓝字出库单记账时取出库单上的成本，若单据上无成本则依据计价方式进行计算，核算出库成本。

全月平均、计划价/售价法计价的存货在期末处理处进行出库成本核算。

•红字出库单记账时取单据上的成本，若单据上无成本则计价方式为先进先出、后进先出的存货取系统选项“红字出库单成本选择”中的选项成本；若计价方式为移动平均、个别计价、全月平均、计划价/售价法核算的存货则依据其计价方式进行计算。

全月平均与计划价/售价法计价的存货在期末处理处进行存货成本计算。

•若用户在选项中选择对于调拨入库单、组装入库单取不到对应出库成本时，取系统选项成本即取入库单成本。

否则手工输入。

•个别计价的红字采购入库单必须全部未结算或全部结算才允许记账。

•委外出库单记账后，对于先进先出、后进先出、移动平均和个别计价核算的委外出库单，存货核算回写委外出库单的实际成本后，如果委外出库单已进行数量核销，委外管理会自动将委外出库单的实际成本回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。

•包含未审核单据：如果用户选择单据审核后才能记账，则正常单据记账的过滤条件中【包含未审核单据】选项就只能选择不包含，在显示要记账的单据列表时，未审核的单据不显示。

2、特殊单据记账规则
可按特殊单据记账也可按正常单据记账，全月平均、计划价（或售价）核算的存货，按特殊单据记账时，组装单生成的其他出入库单按存货上月的平均单价或差异率计算成本。

按正常单据记账时，组装单生成的其他出入库单按存货当月的平均单价或差异率计算成本。

3、直运销售记账规则
直运销售业务：分为两种模式，一种是只开发票，不开订单；另一种是先有订单再开发票。

A、只开发票的模式：采购发票和销售发票之间是一对多的关系；销售发票和采购发票之间也是一对多的关系。

即一张销售发票对应多张采购发票或一张采购发票对应多张销售发票。

采购发票记账：直运采购发票记账时，如果采购发票没有对应的销售发票或销售发票未记账，则直接将直运采购发票记账，采购发票取不含税单价和不含税金额作为入库成本。

采购发票必须有不含税金额时才能记账。

如果采购发票记账时其对应的销售发票已经记账，则不但要将采购发票进行记账，还根据采购发票调整销售发票成本。

如果调整金额为零则不生成调整单，否则生成出库调整单。

销售发票记账：如果销售发票没有对应的采购发票，也没有对应的销售订单，或虽有对应的销售订单，但销售订单没有对应的采购订单，则销售发票可在记账时用户输入单价金额或按普通销售业务时销售发票记账的方法进行处理。

如果销售发票有对应的采购发票，取采购发票的不含税单价/金额作为出库单价/金额。

如果销售发票没有对应的采购发票，但有对应的销售订单，而且销售订单有对应的采购订单，则通过销售发票对应的销售订单找到采购订单，取采购订单的不含税单价/金额作为销售发票的出库单价/金额.
B、先开订单再开发票的模式：销售订单和销售发票之间是一对多的关系；采购订单和采购发票之间是一对多的关系；销售订单和采购订单之间是一对多的关系,直运销售订单行和直运采购订单行之间是一对多的关系。

即一张销售订单对应多张销售发票；一张采购订单对应多张采购发票（采购发票参照采购订单生成不允许修改单价）；一张销售订单对应多张采购订单。