公司经营费用管理
办法
费用管理暂行办法
第一章总则
一、为进一步压缩非生产性成本支出，做好挖潜降费工作，提高公司整体效益，依据上级下达的费用预算指标，结合公司实际经营情况，对各项费用指标进行了科学测算，并制定本办法。

二、可控费用预算指标的原则是：在河北公司下达的总体预算指标框架内，本着既能满足日常工作需要，又杜绝铺张浪费现象，科学、合理地使各项费用控制在正常指标范围内。

三、本办法制定的费用预算指标包括差旅费、通讯费、业务招待费、办公费、租赁费、维修费六类。

各部室及所属各单位必须按照预算费用指标严格执行。

第二章差旅费（包干指标）
一、差旅费支出范围：住宿费、交通费和交通、伙食补助。

差旅费指标实行按月均衡核销和滚动预算管理，如当月出现超支，对于超支部分不予核销；如出现结余，将滚动到次月累计使用。

员工出差实行审批制,出差人员要填写《出差预算审批单》。

部门主任出差由主管领导批准,员工出差由本部门主任批准。

凭《预算审批单》和正规的住宿发票报销出差的相关费用，无《预算审批单》不予报销。

二、因公出差住宿标准
1、领导班子成员、助理级人员：260元/人·日
2、部室主任：200元/人·日
3、一般员工：180元/人·日
（注：住宿发票实行单人单票报销，超标自负）。

三、因公出差交通费、伙食补助及交通补助标准：
1、自带交通工具，每人每天享受10元的伙食补助。

人力部门要严格考勤，财务部门审核无误后，在指标内给予出差补助。

2、不带交通工具，凭车票在指标内据实报销，同时享受每人每天享受10元的伙食补助和5元的交通补助政策。

四、公司各类人员乘坐交通工具标准：
（1）公司领导长途可乘飞机经济舱、火车硬卧，机票、火车票在指标内据实报销。

（2）其它人员一般乘公共汽车和火车硬座，汽车票、火车票在指标内据实报销。

（3）乘坐飞机要严格控制，出差任务紧急的事先到总经理办公室填写申请单，主管领导、总经理批准后方可乘坐飞机，机票在指标内据实报销。

五、为压缩公务车辆，提倡员工乘坐火车或公共汽车出差，在指标内实行车票据实核销。

第三章通讯费（包干指标）
一、总经理办公室负责通讯费指标月度包干管理。

二、通讯费支出范围：包括移动电话费和固定电话费。

其中，部门主任以上领导干部能够按照一定标准在指标内报销移动电话费，固定电话费按各级领导及各部室核定标准实行包干。

（一）移动电话费：
1、总经理办公室对主任以上领导实行手机费月度指标包干，履行费用核销手续。

2、总经理办公室每月对移动话费支出情况建立台帐，包干列支，超支自理。

3、手机费执行标准：
经理、书记：650元/月；副经理：450元/月；助理、安全总监：350元/月；部门主任：260元/月；部门副主任：200元/月。

（二）固定电话费：
1、固定电话费指标为包干指标，各领导及各部室要严格控制固定电话费支出。

2、固定电话费每月由总经理办公室按月通报，并制定相关奖惩方案。

公司除稽查组和计划调运两部电话260元/月外，其余电话每部标准200元/月，超额自负。

第四章业务招待费（包干指标）
一、公司业务招待费统一由办公室管理，全年指标为10.8万元。

二、招待范围：
1、来公司检查指导工作的上级单位领导。

2、地方政府领导及有关部门。

3、洽谈业务的企业和政府部门。

4、公司组织的各种会议，各兄弟公司的交流学习。

三、指标性质：包干（含酒水、烟、茶等），严格管理，每月9000元。

四、业务招待具体办法
（一）对于与公司签订协议的酒店宾馆，公司领导和各部门安排的客人住宿和招待由总经理办公室统一安排，费用由办公室负责结算，详细登记台帐。

（二）招待费指标实行按月均衡核销和滚动预算管理，如当月出现超支，对于超支部分不予核销；如出现结余，将滚动到次月累计使用。

每月由财务资产部提供业务招待费支出情况表，并按时通报。

（三）员工食堂的每月伙食费支出费用标准为7千元/月，全部用于员工食堂的伙食费支出，办公室食堂管理员每星期到财务资产部依据发票报销。

第五章办公费（包干指标）
一、办公用品范围：包括办公用低值易耗品、路桥停车费、印刷。