境内个人仅持中国护照不能作为有效证件 持中国护照，且已取得境外永久居留权的，可视为 境外个人 通过外汇帐户办理个人外汇业务的，以开户证件作 为识别
办理外汇业务思路
首先应考虑能不能做
受我国外汇政策管理，须审核资料看是否符合政策规定
其次考虑该怎样做
结算流程需遵循国际惯例及国内结算制度规定
最后是业务完成之后的后续工作
基本概念-交易主体
境内个人是指持有中华人民共和国居民身 份证、临时身份证件、户口簿、军人身份 证件、武装警察身份证件的中国公民。 境外个人是指持护照、港澳居民来往内地 通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国 公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。
基本概念-交易主体
港澳居民的香港或澳门身份证,不能作为有效身份 证件
个人手持外币现钞结汇业务审核要点
• 境内外个人均实行当日5000美元限额管理
限额 银行审核要件
5000美元(含)以 下
本人办理：本人有效身份证件（复印留存）， 本人签字； 代办：只能由直系亲属代办，提供双方有效身 份证件（复印留存）， 直系亲属关系证明， 委托人的授权书，代办人签字
身份材料同上，还需提供经海关签章的《中华 人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或 本人原存款银行外币现钞提取单据办理。
4、俄罗斯护照号码录入方式：如护照号码为
“64No48xxxxx”，录入系统时除“国别代码”外，录入 “6448xxxxx”，“No”无需录入。
证件号码
持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人
按境外个人进行管理。 “国别”栏选择“中国”，“护照 号”栏输入中华人民共和国护照号码，同时在信息录入页 面“备注”栏中输入永久居留证号码。 对于仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售 汇业务。
资金属性
规则：简而言之，居民看“外汇”方，非居 民看“人民币”方。
• 1、居民个人办理结汇看外汇资金来源 正确选择：职工报酬、赡家款、其他经常转移等 • 2、居民办理购汇按外汇资金用途； 正确选择：境外旅游、自费出境学习等 • 3、非居民办理结汇看人民币资金用途 正确选择：旅游、其他服务；错误选择：职工报酬和赡家款 • 4、非居民办理购汇按人民币资金来源 正确选择：经常项目收入购汇、原币兑回，错误选择：境外旅 游
基本概念-经常项目
经常项目:包括货物（建立在商品交易的基 础上）和服务、收益和经常性转移。
货物－有实质资源的流动，指通过我国海关进出口的货物。 服务－运输、旅游、通讯、建筑、保险、金融服务、计算机和信息服务、专 用权使用费和特许费、各种商业服务、个人文化娱乐及政府服务。 收益－包括职工报酬和投资收益，指我国个人在国外工作而得到并汇回的收 入以及我国支付在华外籍员工的工资福利。投资收益包括直接投资项下利润 利息收支和再投资收益、证券投资收益和其他投资收益（利息） 经常性转移－包括侨汇、无偿捐赠和赔偿等项目，包括货物和资金的形式
携带≤5000美元，无需向海关申报；超过5000美 元的，应向海关书面申报。
出境
1.未超过最近一次入境申报外币现钞数额的 2.没有海关申报记录或超过最近一次入境申报外 币现钞入境数额的： ①等值5000（含）美元以下的，无需《携带外汇 出境许可证》 ②等值5000－10000（含）美元的，银行开具 《携带外汇出境许可证》 ③等值10000美元以上的，外汇局核发《携带外 汇出境许可证》
还要进行外汇账户维护、国际收支申报、外汇相关报表的报送
培训内容纲要
1、个人外汇业务基本概念及思路 2、个人外汇业务存取款、支付及划转 3、个人结售汇业务
4、分拆结售汇及关注名单系统
常见个人外汇业务种类
开销户
携带外币 出境
现金存取
结售汇
汇款
现金管理-个人存取外币现钞
类别 个人提取外币现钞 银行审核要件 当日累计等值1万美元（含）以下的，直接办理； 超过上述金额的，凭本人有效身份证件及外管局签 章的《提取外币现钞备案表》办理
个人外汇
培训内容纲要
1、个人外汇业务基本概念及思路 2、个人外汇业务存取款、支付及划转 3、个人结售汇业务
4、分拆结售汇及关注名单系统
个人外汇业务主要法规依据
《个人外汇管理办法》（中国人民银行令[2006]第3号）
《个人外汇管理办法实施细则》（汇发[2007]1号）
《关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》 （汇发[2009]56号） 《关于银行开办电子渠道个人结售汇业务试行个人分拆结 售汇“关注名单”管理的通知》（汇发[2011]41号） 《携带外币现钞出入境管理操作规程》的通知 （汇发[2004]21号） 其它相关法规（主要为资本项下法规）
1、一般境内个人编码（18位）：居民身份证号码。 2、没有身份证的境内个人编码（如军官证等）：根据居民个人提供的身份证明
材料，按以下规则进行编码 A＋出生年月日（按yyyymmdd排列）＋姓名的拼音编码＋性别（1男/2女） 其中：姓名的拼音编码规则如下：取姓名的前4个汉字（不到4个汉字按姓名实 际长度取），第一个字用全拼，第二到第四个字取拼音的第一个字母，全部大 写组成姓名的拼音编码。
基本概念-资本项目
资本项目：国与国之间发生的资本流出与 流入，包括直接投资、间接投资、各类贷 款等
注：购买外汇理财产品
基本概念-国际收支
国际收支：是指一个国家与世界其他国家发生的各 项经济交易 国际收支申报：申报主体通过境内银行向外汇管理 部门申报其通过境内银行与境外发生的全部经济交 易。
进行国际收支申报是每个公民的义务
1、个人外汇业务基本概念及思路 2、个人外汇业务存取款、支付及划转 3、个人结售汇业务
4、分拆结售汇及关注名单系统
个人结售汇基本概念
• 银行按一定的汇率向个人买 入或卖出外汇，同时支付或 收取相应金额人民币的业务
Hale Waihona Puke 个人结售汇外汇买卖
• 外币与外币之间的兑换
个人账户资金结汇业务审核要点
境内境外个人均实行年度5万美元限额管理
3、跨年录入错误 不得冲正
个人外汇业务合规要求
1.确保个人结售汇系统录入及时性、准确性、完整性
• 一是录入系统的交易要全面：除《个人外汇管理办法实施细则》第三十五条规定 的情况外，所有个人结汇、购汇交易，无论经常项目还是资本项目、无论是柜台 办理还是电子银行交易方式，均应当纳入个人结售汇系统； • 二是办理个人结售汇业务的同时应录入系统，而非在办理之后集中录入； • 三是注意个人身份证件、结汇资金属性、购汇种类及供汇方式等要素录入的规范 性；
个人存入外币现钞
当日累计等值5000美元（含）以下的，直接办理； 超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签 章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报 单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理， 受理时应在相关单据上注明存款银行名称、存款金 额及日期
现金管理-携带外币现钞出入境
类别
入境
银行审核要件
身份材料同上和相关交易证明材料，若单笔结汇等 值5万美元以上，应将结汇所得人民币资金直接划 转至交易对方的境内人民币帐户
个人账户资金购汇业务审核要点
• 境内个人实行年度5万美元限额管理，境外个人实行当日 500美元限额管理
限额 类别 银行审核要件
5万美元(含) 境内 本人办理：本人有效身份证件（复印留存），本人签字； 以下 个人 代办：只能由直系亲属代办，提供双方有效身份证件（复印 留存）， 直系亲属关系证明，委托人的授权书，代办人签字 5万美元(不 含)以上 500美元 （含）以下 500美元 （不含）以 上 身份材料同上和相关交易证明材料 境外 身份材料同上 个人 若为原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件 和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起 24个月； 若为境内取得的合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有 交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇。
例：一男性客户持军官 证结汇，军官证显示姓 名为：李小刚，出生日 期为：19750810，则录 入编码为：
A19750810LIXG1
证件号码
1、外国人（含无国籍人）护照按照实际位数录入；
2、港澳居民来往内地通行证录入前9位号码（含第1位字
母）；
3、台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）号码不足8位的，按照实 际位数录入，号码为8位及以上的，录入前8位号码。
资金划转-汇出境外
类别 境内 个人 银行审核要件 外汇储蓄帐户内外汇汇出：当日累计等值5万美元（含）以下的，凭本 人有效身份证件在银行办理， 超过上述金额的，凭经常项目下有交易额的真实性凭证办理。
手持外币现钞汇出：当日累计等值1万美元（含）以下的，凭本人有效 身份证件办理； 超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章 的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行 外币现钞提取单据办理，相关单据上应注明银行名称、金额及日期 境外 个人 外汇储蓄帐户内外汇汇出：凭本人有效身份证件办理，无金额限制 手持外币现钞汇出：同境内个人
限额 类别 银行审核要件 5万美元(含) 境内/外 本人办理：本人有效身份证件（复印留存），本人 以下 个人 签字； 代办：只能由直系亲属代办，提供双方有效身份证 件（复印留存）， 直系亲属关系证明，委托人的 授权书，代办人签字 5万美元(不 含)以上 境内个 人 境外个 人 身份材料同上和相关交易证明材料
录入错误时如何修改
1、当日录入错误 使用“撤销”或“修改”功能进行处理。金额录入错误的，直接用“修改”功能修改；姓 名、证件号码、资金属性录入错误的，应使用“撤销”功能删除原记录，再重新录入正确 信息
2、隔日、跨月录入错误 应使用“冲正”功能进行处理。身份证件号、姓名、资金属性、金额或币种等各项录入 错误的，都应先“冲零”（金额项录入原金额的相反值，其他项与原值一样；其中对于 跨月度错误录入且交易金额为非美元的，冲正时金额项应录入原折美元金额的相反值， 币种项录入美元），同时在备注栏写明冲正原因及原错误交易业务编号后，重新录入正 确信息，不得对错误录入的交易金额进行差额冲正。对跨月度错误录入的个人结售汇信 息、大金额错误数据，应在冲正后报外汇局备案。