“1+N”保理型产业链贷款产品设计【摘要】近期，笔者对霍山县县域经济中的20多个企业和产业组织，特别是农行金融产品对产业链资金需求情况进行了调查，分析了产业链间难以融资的症结，设计了以保理业务思想与现有产品相交织的复合产品。
预计该产品投入使用后，一定程度上可有效破解县域产业链融资瓶颈。
本文就“1+N”产业链调查和新产品设计思路、理念、方案、优势和风险控制等进行了全面阐述。
【关键词】保理业务产业链贷款产品设计前言《战国〃周官》云：功崇惟志，业广惟勤。
意思是说“功高由于有大志向，业大由于勤劳”。
后来又有人写道：功以才成、业由才广。
把这两句合在一起的意思是说：“功业惟成，不仅要志大和勤劳，而且要善于经营”。
随着股改上市，农行完成了国有独资商业银行向大型公众持股银行的历史转变，实现了功祟业广，开启了农行发展的新纪元。
在经济金融全球化深入推进的背景下，产品创新是农行整体业务发展壮大的内在动力和不竭源泉，产品创新能力在一定程度上决定着农行业态的发展方向和发展规模。
对农行来说，产品创新能力更是直接关系到农行生存、发展和农行自身在同业中的地位。
笔者近期用了一个月时间，对霍山县20多个企业和产业组织，就大别山老区霍山县域经济，农行对扶持“三农”、助推地方经济，特别是农行金融产品对产业链资金需供情况进行了调查。
一、市场情况与分析1、霍山经济现状。
大别山区是老区，也是贫困地区，充分发挥农行县域金融主渠道作用，通过金融产品对服务“三农”、促进大别山区经济发展尤为重要。
霍山县位于安徽省西部、大别山北麓，总面积2043平方公里，人口36.6万，是个典型的山区小县，但却是全省工业十强县，霍山的迅速崛起被经济学界称为“霍山现象”。
多年来，由于受山区地理因素影响，大别山区远离经济区域带动，经济发展相对滞后，并呈现县域经济发展不平衡状况。
近年来，以安徽省霍山县县域经济快速增长为代表的“霍山现象”，使得昔日的国家级贫困县——霍山成了人们关注的焦点。
目前，经过多年的探索努力，霍山县已经形成了一条依靠工业经济拉动和支撑的新型特色经济发展道路，二三产业比重、人均财政收入、人均地区生产总值等主要经济指标位居安徽省县市前五位，综合县力进入全国贫困县、山区县市前列，成为大别山县域经济发展的一颗明珠。
这其中，农行对霍山经济发展的贡献举足轻重，截止2011年6月末，我行各项贷款余额60936万元，占全辖七家金融信贷总额的11%。
其中公司类贷款46643万元、个人类贷款14293万元；今年新增贷款15542万元，增幅达34%；全口径经营利润1079万元。
这其中贷款产品就不乏有近年来我行推出的部分新产品，例如：惠农卡、贷记卡、住房按揭、“公司+农户”、五户联保等，为我行“业广惟勤”插上了奋飞的翅膀。
霍山工业经济主要包括十大支柱产业：食品酿造、光源电器、精密铸造、羽绒服装、精细化工、生物制药、磁材建材、制品包装、绿色能源、有机食品等。
农业产业主要有：霍山是毛竹之乡，全县竹园35.7万亩，是江北毛竹第一县；霍山盛产茶叶，现有茶园13万亩，是全国名茶重点产区，霍山黄芽与黄山、黄梅戏并称“安徽三黄”；霍山是药材之乡，是全国中医中药试点县，拥有“软黄金”之称的霍山石斛以及断血流、天麻、杜仲等1735种中草药；霍山是水电之乡，水能蕴藏量22万千瓦，是全国农村电气化县；霍山盛产蚕桑，是安徽省十大蚕桑基地县；霍山盛产板栗，是安徽省重点板栗基地县；霍山是油茶之乡，拥有油茶资源15万亩等。
由此可见，霍山利用当地的资源优势，协调各产业间的链条关系，运用好县域金融的信贷杠杆，实现了“百亿园区”目标和跨越发展，是一个极富信贷潜能的财富宝藏，产业链贷款前景广阔。
2、霍山产业链情况。
产业链是企业为客户创造价值的一系列经济活动的总和。
产业链中因资金流动关系又形成价值链，可以分为上下游关联企业与企业之间的产业价值链和企业内部各业务单元的联系构成企业内部的价值链。
因霍山在县域经济的特殊性，本次调查的产业链是指以县域经济为主体的原材料生产、供应、粗加工、集成加工和销售的产业链环节。
综合调查表明，霍山的产业链主要包括以下四种类型：①以源牌公司为代表的蚕农与缫丝、以龙华公司为代表的竹农与竹地板、竹家具加工为典型的“农工一体化”产业链，合作方式是企业与农户的“1+N”产业链，合作类型是“农业与工业”；同类型中还包括“茶农—油茶公司”、“鹅农—羽绒加工”、“粮农—食品酿造”等；②以茶叶协会为代表的，是茶协与茶商的“1+N”合作方式，合作类型是“社团与商业”；以及茶商与茶农“1+N”产业链方式，合作类型是“农业与商业”；同类型中还包括“药农—药商—药材公司”等；③农业产业基地、农业产业园、农业生态园、农业科技示范园、玉石产业园、生态旅游开发及其他民间合作组织的“农农”、“农工”、“农商”等合作方式的“1+N”产业链；④“两头在外”的工业类型企业与原材料供应关系的“1+N”产业链。
例如应流集团精密铸造的原材料是钢材，钢材的来源渠道有三：国外进口、国内矿山开采和最具环保价值的废品回收公司。
以废品回收公司为例，同样形成应流铸造与若干废品回收公司的“1+N”产业链，其产业类型为“工业与商业”或“工业与工业”。
3、霍山产业链的融资和存在问题。
通过调查发现，各产业链环节都存在一定的融资问题，表现在县域中小企业方面更为突出，因为中小企业是霍山县域经济的主体。
比如流动资金缺口大，融资渠道单一，难以获得中长期固定资产贷款；部分产业链环节的个人或企业，因在资质上得不到农行或其它金融机构的准入，很难从银行取得政策受信，并建立信贷关系，制约了产业链间的衔接或更好发展。
但是，众多产业链环节，特别是资源型的源头生产环节，例如蚕桑基地、中药村基地、示范茶园、科技生态园、废品回收公司、生态旅游开发等，得不到银行信贷支持，不能为产业链生产原料和提供产品，丧失了与其它组织合作并形成产业链的机会。
因此，县域经济呼唤各银行适宜推出金融新产品，为更多产业链提供信贷支持和关注。
而农行受现有信贷产品制度的约束，很难将现有产品类型进行衍生，信贷部门更不会为产品使用不当去承担风险，因此农行对此也会采取一些保守的办法，宁可不放款，也不愿产生为此新的信贷风险。
但面对近60亿的全县信贷总额和占比仅11%的农行而言，产业链贷款无疑是农行新的收益增长点和冲击市场份额的切入点。
因此，农行应立足县域经济，推动产业链发展，开发新型产业链贷款产品，以弥补惠农卡、贷记卡、“公司+农户”和五户联保等产品对产业链贷款在信贷政策上的局限性。
所以，笔者设计推出“1+N 保理型产业链贷款”，把相关信贷产品的优点与保理业务整合成一个新的信贷产品，以满足县域产业链客户群的不同需求。
二、产品设计思路1、产品名称：“1+N”保理型产业链贷款。
2、设计构思：借助农行保理业务的相关政策，围绕产业链中为核心大客户配套的上下游小客户，利用核心大客户对小客户物流、信息流和资金流的掌握，通过信贷产品的组合与供给，提供贸易融资、销售分户账管理、账款催收和坏账担保等保理业务服务。
3、设计理念：利用核心大客户的信用，把大客户的应付款以贷款形式放给产业链上游小客户作为原材料生产资金。
贷款方式是，农行根据核心大客户与小客户签订的原材料收购合同，以核心大客户资产担保为小客户建立信贷关系，即大客户担保、小客户承贷。
收贷方式是，小客户在农行开立“销售分户账”，即由农行代为管理的一般性结算账户，用于核心大客户为其结算原材料款和农行催收货款的收贷。
由此可解决小客户信用弱、周转资金缺乏、应收账款回收慢、贷款担保难等问题。
与传统制度相比，该服务方案对产业链配套型小客户信贷业务进行了创新，不但增加了客户准入的灵活性，而且进一步简化了业务流程，提高了办贷效率。
三、设计方案“1+N”保理型产业链贷款，是运用保理业务思想与传统信贷产品和特色产品相交织的复合产品。
“1+N”是区域扩张的发展战略，1是个定数，N是个变数，它随着不同的产业链类型或数量的增减而变化。
1指的是核心大客户。
N指的是小客户，是多数，可代表农户，可代表农业合作组织，也可以是个小企业或商业等。
所以“1+N”产业链类型，可以是“公司+农户”，也可以是“大公司+N小公司”，还可以派生出其他类型等合作模式。
1、“农工一体”产业链，因技术、种子由核心企业保障，可结合“公司+农户”产品，由公司担保，农户用惠农卡承贷并清算。
适用产业链类型为：农业与工业、农业与农业、农业与商业。
业务流程：银行与企业签订“1+N”保理型产业链贷款协议—企业与农户签订销售协议—农户凭销售协议到农行办理惠农卡并承贷—企业付农户销售款至惠农卡—农行划款收贷。
2、社团（协会）与商户产业链的个体商户，可采取财产质押方式办理贷款，以一般结算账户进行还贷，农村户口的可使用惠农卡。
适宜于办理小额农户贷款、五户联保贷款。
适用于产业链类型：社团与商业、农业与商业、农业与工业。
业务流程：银行与社团（协会）签订“1+N”保理型产业链贷款协议——社团（协会）与个体商户签订销售协议——个体商户凭销售协议到农行办理一般结算账户并承贷——企业付个体商户销售款至一般结算账户——农行划款收贷。
3、企业与企业、企业与合作组织的“1+N”产业链，由核心企业质押，可为小企业办理银行承兑汇票和贴现；或者小企业承贷。
也可由核心企业担保，小企业承贷。
适用于产业链类型：农业与工业、商业与工业、工业与工业。
为小企业办贴现业务流程：农行与核心企业签订“1+N”保理型产业链贷款协议——核心企业与小企业签订销售协议——小企业凭销售协议到农行办理一般结算账户——农行为核心企业贴现，按销售协议划账至小企业。
4、有追索应收账款融资权。
配套型小企业与大企业之间货款结算不及时，可以凭应收账款到农行融资，融资金额最高为商业发票金额的80％；融资期限最长为6个月。
适用于产业链类型：农业与工业、商业与工业、工业与工业。
业务流程：农行与大企业签订“1+N”保理型产业链贷款协议——大企业与小企业签订销售协议——小企业凭销售协议到农行办理一般结算账户——小企业凭销售发票到农行办理不超过发票金额80%的贷款——大企业付贷款至小企业结算账户——农行收贷。
四、功能概述和优势根据我行的业务发展情况和霍山产业链市场的发展现状，设计方案中的将保理业务嵌入几款具有一定市场接纳度的稳健型产品整合设计，把个性产品做成复合型资源产品，不仅仅是对当前客户心理分析的结果，也是配套信贷功能的内在需要。
“1+N”保理型产业链贷款，延伸了产业链中的融资服务链，并加以本土化培育，拓展了金融贸易服务，促进了同类相关产品的联动关系，推动了客户收益性和流动性的要求。
其优势：1、切实解决了客户资金流动性和收益性问题；2、科学、合理的弥补了信贷产品的空缺；3、符合我行金融产业创新的发展趋势和竞争需求。