23
逃汇罪
公司、企业、其他 单位
故意
擅自将外汇存放境外或将境内外汇 非法转移到境外
明知是1毒品犯罪 2黑社会性质组
故意:
织犯罪 3走私犯罪的违法所得及其
具有掩饰, 产生的收益，有下列行为之一
24
洗钱罪
一般主体
(自 隐瞒违法
然人,单位)
所得及其 收益性质
1提供资金帐户 2协助将财产转换为现金或金融票据 3通过转帐，其他结算方式协助资金转移
3年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金1万元-10万元
3年-10年有期徒刑 并处罚金：2万元-20万元
√×
6
擅自设立 金融机构罪
一般主体 (自然人,单位)
故意
3年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金2万元-20万元
情节严重的 3年-10年有期徒刑 并处罚金：5万元-50万元
√ × 双罚制
伪造、变造、转让金 持有金融机构经营许
数额巨大的
数额特别巨大
可单处 罚金
死刑
×√
单位 犯罪
备注
伪造货币又出售、持 有、使用的不是数罪 并罚；作为量刑情 节，从重处罚。
2
出售、购买、运输假 币罪
一般主体
故意
3
金融机构工作人员购 买假币、
以假币换取货币罪
银行或其他金融机 构工作人员
故意
数额较大
4 持有、使用假币罪
一般主体
故意
数额较大
数额较大
情节一般的 5年以下有期徒刑；拘役
并处或单处罚金:洗钱数额5%-20%
数额巨大 ; 有其他严重清洁 5年以上有期徒刑
罚金：逃汇数额5%-30% 情节严重的
5年-10年有期徒刑
× × 双罚制
并处或单处罚金：洗钱数额5%-20% √ × 双罚制
造成特别重大损失 5年以上有期徒刑
可单处 罚金
死刑
单位犯 罪
备注
关系人：
1商业银行董事、监士、
×
×
双罚制
管理人员、信贷业务人员 及其近亲属
2前项所列人员投资或担
任高级管理职务的公司、
企业和其他经济组织
× × 双罚制
√ × 双罚制
√
双罚制
×
√ × 双罚制
数额较大的 5年以下有期徒刑；拘役 罚金：逃汇数额5%-30%
5年-10年有期徒刑 并处罚金：违法所得1倍-5倍
故意
造成严重后果
编造、传播影响证券、期货的虚假 信息，扰乱证券、期货市场
造成严重后果 5年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金1万元-10万元
√ × 双罚制
√ × 双罚制
√ × 双罚制
双罚制：
单位罚金 ,
√
× 人5年以下
有期徒刑;
拘役
√ × 双罚制
证券交易所、期货交
发放贷款罪
(自然人,单位)
目的
21
非法出具 金融票证罪
银行或其他金融机 构 的工作人员 (自然人,单位)
银行货其他金融机
22
为违法票据予以承兑 、付款、保证罪
构 的工作人员 (自然人,单位)
过失 故意
造成较大损失
违反规定，为他人出具信用证、保 函、票据、存单、资信证明
造成重大损失
对违法票据法规定的票据予以承兑 、付款、保证
客观
刑罚
伪造、变造汇票、支票、本票、委托收
情节严重的
款凭证、汇款凭证、银行存单、其他银 行结算凭证、信用证、附随的单据、文
5年以下有期徒刑；拘役
5年-10年有期徒刑
件、单据或伪造信用卡
并处或单处罚金2万元- 并处罚金：5万元-50万元
20万元
情节特别严重的
10年以上有期徒刑;无期徒 刑并处罚金：5万元-50万元； 没收财产
1/3
罪名
1
伪造货币罪
主体
主观
一般主体
直接故意
客观
3年-10年有期徒刑 并处罚金：5万元-50万元
数额较大的
刑法3*破坏社会主义市场秩序罪4*破坏金融管理秩序罪
刑罚
1伪造货币集团的首要分子 2 伪造货币数额巨大 3 有其他严重情节的
10年以上有期徒刑,无期徒刑,死刑
并处罚金：5万元-50万元; 没收财产
3年以下有期徒刑；拘役 3年-10年有期徒刑
10年以上有期徒刑;无期徒
××
并处罚金：
并处罚金：5万元-50万元 刑并处罚金：5万元-50万元；
2万元-20万元
没收财产
情节较轻的
数额巨大 ; 其他严重情节
3年以下有期徒刑；拘役 3年-10年有期徒刑
10年以上有期徒刑;无期徒刑 √
×
并处或单处罚金
并处罚金：2万元-20万元 并处罚金：2万元-20万元;
可单处 罚金
√
死刑 ×
单位 犯罪
双罚制
备注
11
伪造、变造 国家有价证券罪
一般主体 (自然人,单位)
伪造、变造
12
股票或
公司、企业债券罪
一般主体 (自然人,单位)
13
擅自发行股票、 公司、企业债券罪
一般主体 (自然人,单位)
证券、期货交易内
14
内幕交易、
幕信息知情人员或
泄露内幕信息罪 非法获取证券交易
7
融机构
可证的人
经营许可证罪
(自然人,单位)
8
高利转贷罪
一般主体 (自然人、单位)
故意
故意
违法所得数额较大
以转贷为目的，套取金融机构信贷 资金转贷他人
同上
数额较大的 3年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金违法所得1倍-5倍
9
非法吸收 公众存款罪
一般主体 (自然人,单位)
故意 非法货变相吸收公众存款
3年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金2万元-20万元
同上
数额巨大的 3年-7年有期徒刑 并处或单处罚金:违法所得1倍-5倍
数额巨大或有其他严重情节
3年-10年以上有期徒刑 并处罚金：5万元-50万元
√ × 双罚制
双罚制：
单位罚
√
× 金，人3年
以下有期
徒刑；拘
√ × 双罚制
2/3
罪名
10
伪造、变造 金融票据罪
主体
一般主体 (自然人,单位)
主观 故意
刑法3*破坏社会主义市场秩序罪4*破坏金融管理秩序罪
1万元-10万元
没收财产
数额较大的
数额巨大的
数额特别巨大的
3年以下有期徒刑；拘役 3年-10年有期徒刑
10年以上：2万元-20万元 并处罚金5万元-50万元；
√×
1万元-10万元
没收财产
数额较大的
数额巨大的
5
变造假币罪
一般主体
故意
采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方 法，使原货币加大数量或改变面值
其他借款人同类贷款的条件
银行货其他金融机
造成重大损失
19 违法发放贷款罪
构 的工作人员
过失 违法法律法规，向关系人以外的人
(自然人,单位)
发放贷款
造成重大损失
20
用帐外客户资金 非法拆借、
银行货其他金融机 构 的工作人员
故意：具 财务吸收客户资金不入帐的方式， 有牟利的 竟资金用于非法拆借、发放贷款
造成重大损失的 5年以下有期徒刑；拘役
刑法3*破坏社会主义市场秩序罪4*破坏金融管理秩序罪
造成重大损失 5年以上有期徒刑 并处罚金2万元-20万元
造成特别重大损失 5年以上有期徒刑 并处罚金2万元-20万元 造成特别重大损失的 5年以上有期徒刑 并处罚金5万元-50万元
造成重大损失 5年以上有期徒刑
情节严重的
造成严重后果的 5年以下有期徒刑；拘役 并处或单处 罚金1万元-10万元
情节严重的 5年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金:违法所得1倍-5倍
√ × 双罚制 √ × 双罚制
3/3
罪名
主体
主观
客观
造成较大损失
18
违法向关系人 发放贷款罪
银行货其他金融机 构 的工作人员 (自然人,单位)
过失 违反法律、法规，向关系人发放信 用贷款或发放担保贷款的条件优于
造成严重后果
易所、证券公司、期
16
诱骗投资者买卖 证券、期货罪
货经纪公司、证券业 协会、期货业协会、 政权、期货监督机管
故意 提供虚假信息，或伪造、编造、销 毁交易记录，诱骗投资者买卖证券
理部门工作人员
、期货
（自然人、单位）
17
操纵证券、期货 交易价格罪
一般主体 (自然人,单位)
故意：
以获取不 正当利益 或转嫁风 险为目的
内幕信息的人员
编造并传播证券、期
15
货交易
虚假信息罪
一般主体 (自然人、单位)
故意 故意 故意 故意
数额较大的
数额巨大的
数额特别巨大的
数额较大
3年以下有期徒刑；拘役 3年-10年有期徒刑
并处或单处罚金2万元- 并处罚金5万元-50万元 20万元
数额较大的
数额巨大的
10年以上有期徒刑;无期徒 刑并处罚金:5万元-50万元； 没收财产
数额较大
3年以下有期徒刑;拘役 3年-10年有期徒刑
并处或单处罚金
并处罚金2万元-20万元
1万元-10万元
数额巨大、后果严重或有其他严重情节的
数额巨大、后果严重或有其他严重 情节的
5年以下有期徒刑；拘役 并处或单处罚金：非法集资金额1%-5%
情节严重的
情节特别严重的
5年以下有期徒刑 ；拘役 并处或单处罚金:违法所得1倍-5倍