当前位置:文档之家› 某公司运营成本统计报表体系(doc 11页)

某公司运营成本统计报表体系(doc 11页)

某公司运营成本统计报表体系(doc 11页)
xx电信集团服务有限公司运营成本统计报表体系
XX电信集团战略发展中心
2004年1月
运营成本统计报表体系
为了全面反映整体及各运营城市的经营效益,跟踪不同运营主体运营成本变动趋势,为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据,总部战略发展中心决定从4月份开始推行全面的成本统计报表体系。

报表体系在全面反映公司成本信息的基础上,同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。

请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。

1涉及的管理主体和部门
总部战略发展中心:负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇总,并定期发布效益分析报告及其它专项成本分析报告。

分公司:负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表,每月初10个工作日内完成上月报表上报工作。

总部财务管理部:负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表,报表于月初10个工作日内报战略发展中心。

定期发布总部预算执行情况分析报告。

总部网络运维部:负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪,并与战略发展中心保持定期沟通,共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。

总部人力资源部:负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪资结构报表,报表于月初10个工作日内报战略发展中心。

2成本统计报表表式
本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计,其中涉及到两个关于时间的名称:报表月度和填报日期。

报表月度是指报表信息所反映的月份,例如“2004年4月公司运营成本汇总表”中的“2004年4月”为报表月度。

填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。

2.1报表体系构成与分工
成本统计相关表格一览 编
号 表名 填报单位 填报周期
备注 表1 公司运营成本总表 总部战略发展部
月 供经营月报使用 表2 分公司运营成本汇总表 分公司
月 由表3自动生成 表3 分公司运营成本明细表 分公司

表4 薪资调查表(总部) 总部人力资源部
附城市出口及线分公司
月 数据应与表
表1路租赁3一致
附表2机房租赁统计
表分公司
月数据应与表
3一致
附表3薪资调查表
(下属公司)分公司
月数据应与表
3一致
总部费用统计

总部财务管
理部
月财务管理部
自定表式
干网成本统计

总部财务管
理部
月财务管理部
自定表式
干网租赁合同
汇总表
总部网络运
维部
月网络运维部
自定表式
说明:除表1外,当月其它报表要求在下月10个工作日内上报
2.2分公司报表表式
2.2.1分公司运营成本汇总表 填报单位:审核人:分公司城市1城市2城市…合计城市出口
- - - - 城网租赁及运维
- - - - 城网抢修
- - - - 机房租金
- - - - 机房及楼道电费
- - - - 设备维护费
- - - - 入户安装调试费
- - - - 代理提成
- - - - 税金
- - - - 人员费用
- - - - - 差旅交际
- - - - - 办公费用- - - - - 营销费用
- - - - - 财务费用
- - - - - 仓储费
- - - - - 折旧及摊销
- - - - - 其它费用
- - - - - - - - - - 表2 YYYY 年MM 月运营成本汇总表
填报日期:YYYY 年MM 月DD 日
运营总成本项目 地区
运营
成本运
营费
用 说明:表2由成本城市成本明细表自动生成(分公司需根据所辖城市多少情况调整本表及表3列标题栏和相应公式),但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。

2.2.2分公司运营成本明细表
表3由分公司组织填报,建议尽可能由会计信息系统自动生成。

2.2.3城市出口及城市内部线路成本统计表
说明:附表1由分公司按所辖城市填写,每个城市填报一份报表,并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。

2.2.4机房租赁统计表
说明:附表2由分公司按所辖城市填写,每个城市填报一份报表,
城市:填表人:审核:类别
出租方带宽(M)
月租费(元)付费起始日付费到期日合同号
说明
合计
- - 类别出租方
线路长度
月费用(元)
付费起始日
付费到期日
合同号
说明
合计-
合计-
合计
-
合计
- 合计
- 总计
-
其它租赁
管道租赁
(公里)
填报日期:yyyy 年mm 月dd 日
附表1 YYYY 年MM 月城市出口及城市内部互联线路成本统计表
自建线路运维(长度单位:皮长公
里)
出口
杆路租赁
线路租赁(长度单位:纤芯公
里)城市:
负责人:
填表人:
类别名称
出租方
面积(米)
月租费(元)
付费起始日
付费到期日
合同号
说明
00
000
社区机房
附表2 YYYY 年MM 月机房租赁统计表
填报日期:yyyy 年mm 月dd 日
汇聚机房
中心机房
小计
中心及汇聚合计
小计
小计
并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。

2.2.5薪资结构统计表(下属公司)
说明:附表3由分公司组织填写上报,反映信息范围为分公司及所辖子公司,并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。

2.3总部报表表式
2.3.1薪资结构统计表(总部)
填报单位:总部人力资源部
填报人;
中心部门定员
实际
人均工资绩效工资基数绩效工资比重
备注
绩效工资比重是相对于绩效工资基数的百分比 。

表4 YYYY 年MM 月薪资结构调查表(总部)
填报日期:yyyy 年mm 月dd 日
注:根据部门KPI 的不同,绩效工资基数可以填营业收入、工程进度等;合 计
说明:表4由总部人力资源部填写并报战略发展中心,并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。

填报单位:填报人;
部门
隶属单位定员实际
人均工资绩效工资基数绩效工资比重
备注
绩效工资比重是相对于绩效工资基数的百分比 。

附表3 YYYY 年MM 月薪资结构调查表(下属公司)
填报日期:yyyy 年mm 月dd 日
注:根据部门KPI 的不同,绩效工资基数可以填营业收入、工程进度等;合 计
2.3.2公司运营成本汇总表
北方
华南
华中
华东
西部
分公司
总部
合计
骨干出口- 骨干线路- 城市出口- 城网租赁及运维- 城网抢修- 机房租金- 机房及楼道电费- 设备维护费- 入户安装调试费- 代理提成- 税金- 人员费用- 差旅交际- 办公费用- 营销费用- 财务费用- 仓储费- 折旧及摊销- 其它费用- - - - - - - - -
表1 YYYY 年MM 月公司运营成本汇总表
填报日期:YYYY 年MM 月DD 日
运营总成本
项目 地区
运营
成本

营费

说明:公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统计表、干网成本汇总表汇总后生成。

将数据核准沟通所花时间考虑在内,两个工作日内完成,并供编制经营月报使用。

2.3.2其它报表
总部费用统计表:由财务管理部设计表式并以月为周期填写,10
个工作日内将上月报表报战略发展中心。

干网成本汇总表:由财务管理部设计表式并以月为周期填写,10个工作日内将上月报表报战略发展中心。

干网租赁合同汇总表:由网络运维部设计表式并以月为周期填写,10个工作日内将上月报表报战略发展中心。

3注意事项
3.1对上报资料的要求
成本统计报表将作为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化及其它决策支持工作的重要依据。

因此,各下属公司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和及时。

对上报报表不真实的部门和下属公司,将采取必要的措施进行处罚。

3.2指标口径的统一性
各部门必须严格按照本方案规定的指标、成本项目定义以及调查表式上报数据。

如有对指标、成本项目定义以及调查表式不明确之处,请及时和总部战略发展中心沟通。

3.3消除核算方法造成的差异
不同运营实体财务成本核算方法、成本项目设置等存在差异,或者在成本核算中采用收付实现制都会使成本信息失真。

必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的成本,而不是当期支付的成本。

采用收付实现制核算的成本项目要有必要的调整办法,有合同的成本项目一律按合同填列月费用支出。

3.4成本信息的核查
鉴于成本统计信息的重要性,战略发展中心将独立或汇同总部其它部门,对下属公司进行不定期的成本核查,以保证报表数据的真实性和决策支持的严谨性。

3.5与刚性成本工作的接续
运营成本统计报表体系从4月起开始推行,要求各分公司4月10日前上报2004年3月运营成本报表,4月30日前按新报表口径补报2002年10月至2004年2月月度成本报表。

以后各月成本报表在下月10个工作日内完成上报。

相关主题