第一部分财务管理系统实验一系统管理一、实验准备安装用友ERP —U8二、实验要求1、设置操作员2、建立账套（不进行系统启用的设置）3、设置操作员权限4、设置备份计划5、将账套修改为有“外币核算”的账套6、账套备份三、实验资料1、操作员及其权限2、账套信息账套号：300（或教师统一安排）单位名称：北京华兴股份有限公司单位简称：华兴公司单位地址：北京市海淀区花园路甲1号法人代表：杨文邮政编码：100088税号：100011010266888启用会计期：2010年9月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：周健基础信息：对存货、客户、供应商进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级次：123部门编码级次：122存货分类编码级次：122 收发类别编码级次：12 结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：123、自动备份计划计划编号：2010 —1 计划名称：300 账套备份类型：账套备份发生频率：每月发生天数：30 开始时间：14 点有效触发： 2 保留天数：0 备份路径：C：\My Documents\ 账套备份账套：300 华兴公司实验二基础设置一、实验准备已经完成了实验一的操作。

可以引入C：\My Documents 中“ 300账套备份” 文件夹中“ （1）建立账套” 的备份数据。

将系统日期修改为“2010年9月1日”。

二、实验要求1、在“企业门户” 中启用“总账” 、“工资管理” 、“固定资产” 、“应收”和“应付” 系统（启用日期为2010年9月1日）2、设置部门档案3、设置职员档案4、设置客户分类5、设置客户档案6、设置供应商分类7、设置供应商档案8、设置操作员王东有权对张平及周键所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限9、账套备份三、实验资料实验三总账系统初始化一、实验准备已经完成了第一章实验二的操作。

可以引入C: \My Documents\300账套备份 (1 —2) “基础设置”的账套备份数据。

将系统日期修改为“ 2010年9月1日”，注册进入“企业门户”。

二、实验要求1、设置系统参数2、设置外币3、设置会计科目4、设置项目目录5、设置凭证类别6、输入期初余额7、设置结算方式&账套备份三、实验资料1、300账套总账系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。

2、外币币种为美元，币符$ （英文状态下），本月初汇率为1:6.8，其他不3、会计科目（1）增加会计科目121101 121102（2） 修改会计科目（含部分新增科目、删除科目）“1131 应收账款”科目辅助账类型为 “客户往来”（受控于“应收”系统）；“1151 预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控于“应付”系统）；“ 2121 应付账 款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控于“应付”系统）；“ 2131 预收账款”科 目辅助账类型为“客户往来”（受控于“应收”系统）。

“ 1603在建工程”科目及所属明 细科目辅助账类型为 “项目核算”。

1001 库存现金；2171 应交税费；5501 销售费用， 部门核算；5402 营业税金及附加；5701 所得税费用。

1221周转材料；122101 包装 物；122102 低值易耗品；删除1231 低值易耗品。

2151应付职工薪酬；215101 应付 工资；215102应付福利费；删除2153 应付福利费。

（3）“ 1001库存现金”为现金总账科目、“ 1002银行存款”为银行总账科目。

4、项目目录项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为 1号工程 和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。

5、凭证类别6、期初余额钢材 油漆177923利润分配一未分配利润7、结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算和其他结算，并对现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算进行票据管理。

实验四报表格式设置一、实验准备已经完成了实验三的操作。

可以引入已完成实验三的账套备份数据。

将系统日期修改为“ 2010年9月1日”，由001号或004号操作员注册进入300套账UFO报表。

二、实验要求1、设计利润表的格式2、按新会计制度设计利润表的计算公式3、录入审核公式4、录入舍位平衡公式5、保存报表格式为“自制利润表”，存放在目标文件夹中6、按新会计制度科目生成资产负债表模板7、删除“编制单位”，设置关键字“单位名称”，保存资产负债表模板到目标文件夹中&账套备份三、实验资料1、表样内容利润表2C10-C4-C5-C6-C7-C8-C9MESS " 营业利润计算有误！C15-C13-C14 MESS " 净利润计算有误！4、舍位平衡公式舍位表名：swb舍位范围：C4:D15舍位位数：3平衡公式：C10-C4-C5-C6-C7-C8-C9 ，C15-C13-C14实验五工资系统初始化一、实验准备安装用友ERP —U8 ，将系统日期修改为“ 2010 年9月1日”。

引入“ 备份账套” ，注册进入“ 企业门户” 。

二、实验要求1、建立工资账套2、基础设置3、工资类别管理4、设置在岗人员的人员档案5、设置在岗人员的工资项目6、设置在岗人员的计算公式7、设置退休人员的人员档案8、设置退休人员的工资项目9、账套备份三、实验资料1、300账套工资系统的参数工资类别有两个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣所得税，进行扣零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10 位。

工资类别为“ 在岗人员” 和“退休人员” ，并且在岗人员分布各个部门，而且退休人员只属于人事部门。

2、人员附加信息人员的附加信息为“性别”和“学历”。

3、人员类别企业的人员类别包括“企业管理人员”、“车间管理人员”、“采购人员”、“销售人员”和“其他人员”。

4、工资项目5、银行名称银行名称为“工商银行”。

账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。

6、工资类别在岗人员和退休人员7、在岗人员档案&在岗人员的工资项目同4。

9、在岗人员的计算公式缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数采购人员和销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补贴为60元。

住房公积金=（基本工资+职务补贴+福利补贴+交通补贴+奖金）*0.0811实验六固定资产系统初始化一、实验准备安装用友ERP —U8，将系统日期修改为“ 2010年9月1日’。

引入“备份账套”，由001号操作员注册进入“企业门户”。

二、实验要求1、建立固定资产子账套2、基础设置3、录入原始卡片4、账套备份三、实验资料1、300账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“2010年9月”，固定资产采用“平均年限法（一）” 计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份一1）时将剩余折旧全部提足。

固定资产编码方式为“ 2 —1— 1 — 2 ”；固定资产编码方式采用自动编码法，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度为“ 5”。

要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“ 1501 固定资产”；累计折旧对账科目为“ 1502 累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账。

2、部门对应折旧科目实验七应收系统初始化一、实验准备安装用友ERP —U8，将系统日期修改为“ 2010年9月1日’。

引入“备份账套”，注册进入应收系统。

二、实验要求1、设置系统参数2、基础设置3、设置科目4、坏账准备设置5、账龄区间设置6、报警级别设置7、设置允许修改“销售专用发票”、“其他应收单”、“收款单”的编号&设置本单位开户银行9、录入期初余额并与总账系统进行对账10、账套备份三、实验资料1、300账套应收款系统的参数应收款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，应收款核算类型为“详细核算” 受控科目制单方式为“明细到客户”，非受控科目制单方式为“ 汇总方式”；启用客户权限，并按信用方式根据单据提前7天自动报警。

2、存货分类3、计量单位5、基本科目应收科目为"1131 应收账款”，预收科目为"2131 预收账款”，销售收入科目为“ 5101 主营业务收入”，应交增值税科目为"21710105 应交税费—应交增值税—销项税额”，销售退回科目为“ 5101 主营业务收入”。

银行承兑科目为“ 1111 应收票据”,商业承兑科目为“ 1111 应收票据”，现金折旧科目为“ 5503 ”，票据利息科目为“550205 ”，票据费用科目为“ 5503 ”，收支费用科目为“ 5501 ” 。

6、结算方式科目现金结算方式科目为“ 1001 库存现金”，现金支票结算方式科目为“ 100201 人民币户”，转账支票结算方式科目为“100201 人民币户”，银行汇票结算方式科目为“ 100903 银行汇票”，电汇结算方式科目为“ 100201 人民币户”，其他结算方式科目为“ 100201 人民币户”。

7、坏账准备提取比率为“ 0.5% ”，坏账准备期初余额为“ 200 ”，坏账准备科目为“1141坏账准备”，坏账准备对方科目为“ 540601 资产减值损失一一计提坏账准备”。

&账龄区间总天数分别为30天、60天、90天和120天。

9、报警级别A级时的总比率为10% , B级时的总比率为20% , C级时的总比率为30% , D级时的总比率为40% , E级时的总比率为50%，总比率在50%以上为F级。

10、本单位开户银行本单位开户银行为工行北京支行花园办事处。

账号为" 001 —34567实验八应付系统初始化、实验准备安装用友ERP —U8，将系统日期修改为“ 2010年9月1日”。

引入“备份账套”，注册进入应付系统。

二、实验要求1、设置系统参数2、设置科目3、账龄区间设置4、报警级别设置5、设置允许修改“采购专用发票”、“付款单”的编号6、录入期初余额并与总账系统进行对账7、账套备份三、实验资料1、300账套应付款系统的参数应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“ 汇总方式”；启用供应商权限，并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。

2、基本科目应付科目为“ 2121 应付账款”，预付科目为“ 1151 预付账款”，采购科目为“1201 在途物资”，采购税金科目为“ 21710101 应交税费—应交增值税—进项税额”，银行承兑科目为“ 2111 应付票据”，商业承兑科目为“ 2111 应付票据”，现金折扣科目为“5503 ”票据利息科目为“ 5503 ”，票据费用科目为“ 5503 ”，收支费用科目为“5501 ” 。