为在市场竞争中处于优势，影城必须抓好市场营销与 服务建设，给顾客带来良好的消费体验，树立品牌。
2018/12/17
财务风险 本项目建设期可能存在投资费用低于实际费用的风险。 项目在实施过程中应尽可能控制项目投资规模，严格预算管理。 工程风险 本项目在实施过程中很有可能出现延期状况。 为减少或降低影响项目工期正常进展的风险和因素，须针对不同 的影响因素制定相应的防范措施，准备相应的预案，并在整个项目实 施过程中的各个阶段，为工期安排预留一定的弹性。 另外，由于项目管理水平、设计任务书的条件深度、设计质量和 施工企业的质量管理水平、技术手段和能力等，项目可能产生工程质 量问题。 为此，须选聘优秀的项目管理机构用于项目建设的全过程管理， 并应建立对项目管理机构有效的监管和工作机制，包括相对固定有实 践经验和管理能力的人员和队伍。
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项目建设
建设方案
本项目由橙天嘉禾娱乐集团投资兴建， 将按照公司规定的影院建设标准，与中海 地产集团合作进行建设。〔建设标准另附〕
电影院投资建设指 南.pdf
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项目工期及实施进度
本项目建设工期为6个月，即2014年1月—2014年6月。 根据本项目的主要建设内容和建设条件，保证项目在 预定时间内完成，实现项目管理的三大目标之一，本项目 进度安排如下： 2013年12月，为项目的前期准备工作阶段。主要内容： 完成项目建议书、方案审查、项目可行性研究报告、报批 以及施工图设计等全部前期工作。 2014年1月—2014年5月，完成项目建设工作。 2014年6月完成验收，工程全面完工。
各类消费品及电影衍生产品销售收入 根据济南市其他大型影城的经营状况及区域内居民消费水平，经测算， 电影院每年各类消费品及电影衍生产品销售收入为129.60万元，其中电影院 每年按360天经营时间计算，每日平均放映电影40场，每场平均观影人数30人， 20%的顾客购买各类消费品及电影衍生产品，人均支出15元。 测算得：360×40×30×20%×15=129.60万元。
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财务评价结论
项目总投资为800万元。项目正常年利润总额 为214.31万元，投资利润率为26.79%，高于该行 业一般水平。
项目投资回收期为3.8年，正常年盈亏平衡点 为30.81%，另外项目每年的流动比率和速动比率 均较高。
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谢谢！
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经营利润 经测算，项目正常年经营利润为285.75万元。
税后利润 税后利润=经营利润—所得税 经测算，项目经营期的税后利润为214.31万元。
盈余公积金 按现行财务制度规定，企业盈余公积金按税后利润的 10%提取，经测算正常年每年提取为21.43万元。
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敏感性分析
业务范围 影城将积极引进国内外优质影片，为顾客提供良好 的休闲娱乐环境。立足于环宇城中海广场商业中心平台， 以电影放映为核心，促进中心内其他零售服务业的发展。
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项目分析
宏观环境分析 • 电影业的快速发展 • 人均可支配收入逐年上升，带动电影产业发展 • 国家对电影产业的政策扶持 • 电影产业链发展的需要 • 电影院投资风险较小 • 区域经济发展利好
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风险分析与应对
市场风险 根据敏感性分析来看，经营收入对项目影响最大。本 项目虽然区位条件优越，但仍面临着较大风险：
①.当前，消费者通常将观影作为其休闲计划的一部分，因而他 们更倾向于到泉城路、人民商场等中心商业区进行消费。虽然环宇城 中海广场作为区域性商业中心，但仍避免不了泉城路、人民商场等中 心商业区争夺其客源。 ②.该项目是橙天嘉禾娱乐集团在济南投资建设的第一家影院， 知名度仍有待提高，市场开拓是影城发展的首要任务。
运营部
技术部
财务部
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人力资源计划
办公室：店长1名，店长助理1名，人事专员2名，行政专 员1名。 市场部：经理1名，片务2名，线下销售宣传3名，线上销 售宣传3名，活动策划2名，商务专员5名。 运营部：经理1名，前台销售6名，场务及检票10名，客服 2名。 技术部：技术操作员3名，专业设备维护员1名。 财务部：经理1名，出纳1名，会计1名。
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具体环境分析
区位与交通 项目位于郎茂山路与二环
南路交界口东南角，紧邻济南大
学西校区、山东医专、山东财政 学院等高校，处于城市干道交汇
处，有120路、74路、K94路、K1
55路等公交路线经过，交通十分 便利。
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商圈市场潜力分析
环宇城中海广场作为区域性商业中心，所辖人口近20万人，辐射中海国 际社区，京鲁山庄等20多个大中型住宅区，众多企事业单位，济南大学等高 校。 环宇城商圈内，居民收入水平与消费水平较高，年龄结构以青中年人口 为主，消费意愿较强，能为影院带来优质的顾客群。 本地区作为济南市城市拓展的新兴区域，商业服务业设施仍有待完善。 目前区域内还没有一家上档次的大型影院，本项目在建成后将在竞争中处于 优势地位。 零售业、服务业等终端行业项目具有显著的地利性特征，区域客流量的 大小与顾客消费能力的大小，是项目能否成功的关键。本项目作为环宇城中 海广场商业中心项目的重要组成部分，能够充分整合资源，促进影城与中心 的共同发展。
橙天嘉禾影城项目策划书
主讲人: 李怡心 2013年12月12日,济南
报告提纲
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项目概况
项目分析 项目建设 运营计划
财务评估
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项目概况
• 项目名称：橙天嘉禾影城 • 项目性质：改建 • 项目地点：环宇城中海广场五层 郎茂山路与二环南路交界口东南角 • 项目业主：橙天嘉禾娱乐集团 中海地产集团 • 项目总投资：800万 • 项目建设期：2014.1—2014.6
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市场营销策略
目标市场 以商圈内15~40岁人群为主要对象。影城将 积极引进国内外优质影片，为顾客提供良好的休 闲娱乐环境。
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定价策略
参考票价由制片公司与发行部门确定。 对会员实行工作日3.5折，周末5折优惠。 对学生实行5折优惠。 1.2m以下儿童免费，1.5m以下儿童半价（动漫影片除 外）。 网络团购价格参考济南市其他大型影院的价格制定。 对企事业团体观影实行洽谈价格。 提供观影套餐。
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会员管理
首先，影城将建立详细的会员信息库，不仅包括观 众的性别、年龄、职业、月平均收入、性格偏好、受教育 程度、居住范围等，还包括会员购票消费选择的影片类别、 观影时间等，为以后的服务提供可靠的信息。影城还会根 据会员消费者的消费历史记录进行分析，得出每位观众观 影偏好，和观众的观影周期。由此影城可以在影片节目的 安排、黄金时间的排映等方面进行调整。 同时，影城在为会员提供观影折扣，会员专属购票 通道等服务之外，还提供观影免费停车，首映场提前通知 预定，电影资讯订阅，活动优先参与，生日免费观影，充 值优惠，积分兑换等特权服务。
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票房分账
计算依据 分账票房=实际票房—国家电影与项资金—营业税及附加 实际票房=观影人次×电影票价 国家电影专项基金=实际票房×5% 营业税金及附加=（实际票房—国家电影专项基金）×3.3% 经测算 实际票房=1296.00万元 国家电影专项基金=64.80万元 营业税金及附加=40.63万元 分账票房=1190.57万元 按50%的平均分账比例，影院票房分账所得为595.285万元。
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财务评估
营业收入估算
营业收入主要由电影院门票收入与各类消费品及电影衍生产品销售收入 构成，据测算为1296.00+129.60=1425.60万元。 电影院门票收入 根据济南市其他大型影城的经营状况及区域内居民消费水平，经测算， 电影院每年的门票收入为1296.00万元，其中电影院每年按360天经营时间计 算，每日平均放映电影40场，每场平均观影人数30人，每张票价平均30元。 测算得：360×40×30×30=1296.00万元。
通过对项目建设投资、经营收入和经营成本三个因素 的分析，项目对建设投资，经营收入和经营成本因素敏感度 都比较高，详见图：
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盈亏平衡分析
盈亏平衡点=固定成本/（单位产品销售收入—单位 产品变动成本）=30.81% 经测算，以生产能力利用率表示的项目正常年盈亏 平衡点为30.81%，即项目年收入须达到440.2万元/年，盈 亏才能平衡。
20ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ8/12/17
各类消费品及电影衍生产品经营成本 各类消费品及电影衍生产品的平均进货成本约为售价 的50%，仓储、人工等成本约占销售收入的10%。 经测算，各类消费品及电影衍生产品经营成本约为 129.60×60%=77.76万元。 营业税及附加 电影院放映电影营业税税率为3%，普通消费品类营业 税税率为5%，城市建设维护费为营业税的5%，教育费附加 为营业税的3%。 测算为：（1296.00×3%+129.60×5%）×108%=49.0 万元。
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运营成本估算
水电费用 根据项目经营中实际用量和当地水电费交费标准，水费按每月110吨，5.40元/立方 米计算，则年应交水费约为7000元。电费按每月5000度，单价0.67元/千瓦时计算，则 年应交电费为45000元。 折旧费用 按照相关行业行规及本项目财务预算为主要依据，本项目的正常年固定资产折旧费 为41万元。 维修保养费 按折旧额的10%提取，每年为4.1万元。 人员工资及福利 编制按50人，每人月工资、福利及五险一金按3000元估算，则每年人员工资为180 万元。 广告宣传费用、企业管理费及其他费用 广告宣传费用按照电影营业收入的5%估算，为1296.0×5%=64.80万元。 管理费用按服务总收入的1%估算，为1425.60×1%=14.30万元。 其他费用估算为3万元。 经测算，本项目的年运营成本为312.40万元。