如不良贷款以往拨备不足问题。确立了“准确分类—充足拨备— 做实利润—资本充足率达标”的持续监管思路。（财务风险）
２、文件、合同缺失。关键流程没有效控制，重要证据的管
理不善造成的损失。（运营风险和内部合规风险）
３、产品设计缺陷。内部流程的缺失、设计不合理、执行不到
位造成的风险。（技术风险）
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银行风险系列讲座(一）
商业银行的操作风险
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目录
第一讲 ： 认识风险 第二讲： 认识操作风险 第三讲： 操作风险的管控 第四讲： 操作风险的管控与实践
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风险 第一讲：认识
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•什么是风险？（risk） •R代表return回报 •I代表immunisation免疫能力 S 代表一定的计算机系统 •K 代表知识和合格的人才
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操作风险的识别之一：人员因素：
３、知识技能匮乏。（１）自以为是；（２）不行硬撑；（３）将
错就错。 （内部合规风险和内部金融犯罪风险）不懂业务的领导。
４、核心员工流失。由于重要员工流失给商业银行带来的不可估量的
损失。商业银行产生和对关键人员依赖的风险，当缺少足够的后援、替代 人员，相关信息缺乏共享和文档记录，没有轮岗机制等。（人力资源风险）
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三、“风险”与“银行”的关系
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四、识别“狼性”，就是要弄清风险种类
《有效银行监管的核心原则》银行业8类风 险，就是“狼”的“八只牙”：
1.信用风险 ２.市场风险 3.操作风险 4.流动性风险 5.国家风险 6.声誉风险 7.法律风险 8.战略风险
这8个风险就是要吃商业银行这个柔弱“小 白兔”的“豺狼”
5、违反用工法：包括（１）违反劳动法，薪酬、福利、雇佣合同（２）
安全和环境，员工受损赔付（３）性别和种族歧视导致的损失等。（人力 资源风险）
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操作风险的识别之二：内部流程
内部流程：商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被
严格执行产生的损失。（）
１、财务、会计错误。财务制度不完善、管理流程不清晰。
1.正直诚实原则：不能因私欲而产生欺诈； 2.客观性原则：不得因经济、利益、关联关系、外界压
力而丧失客观性； 3.称职原则：具备必须的专业知识和技能：对不胜任能
力领域，聘请专家协助工作； 4.公平原则：公平合理的对待客户、委托人、合伙人和
雇主； 5.保密原则：不得向合同关系以外的第三方透漏任何有
关客户的私人信息。 6.专业精神原则：在提供服务的过程中，应当尊重和礼
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一、“风险”一词的由来
（1）风险（概念1）：是指在某一特定环境下， 在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。
（2）风险（概念2）：是在某一个特定时间段里， 人们所期望达到的目标与实际出现的结果之间 产生的距离称之为风险。
（3）风险要素：风险因素、风险事故和风险损 失等要素组成。
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二、“风险”与商业银行的经营
１、商业银行就是“经营风险”的金融机构 ２、商业银行要学会“弹钢琴”：在“安全性、
流动性、效益性”三个音符中奏响和谐的旋律 ３、学会打“太极拳”：把“自主经营、自担
风险、自负盈亏，自我约束”四个穴位进行有 效的组合。
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•张建国曾在3月4日全国政协 分组会议发言时说，利率市场 化已经到了“临门一脚”的关 键时候，推进改革过程中会伴 生很多问题。当他说到“银行 也是弱势群体”时，引发现场 金融界同仁大笑，包括参加讨 论的国务院总理李克强。
貌对待客户及其他相关职业者 7.勤勉原则：应当不断努力工作，精益求精。
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四、操作风险的七种事件类型
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五、操作风险的细分
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操作风险的识别之一：人员因素：
人员因素： １、内部欺诈：我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中
于内部人作案和内外勾结作案两种。属于多发风险。（内部金融犯罪 风险） ２、失职违规：主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超 越授权的活动。商业银行应当对员工越权行为导致的操作风险予以高 度的关注。发展业务的冲动和对各分支机构考核的沉重压力，有可能 造成基层分支机构越权放贷或者化整为零、短贷长用、借新还旧等方 式，片面追求信贷业务余额增长，忽略长期风险控制。（内部合规风 险）
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重温“以柔克钢”
银行管好8种风险=拔掉狼的8只牙
结果会怎样呢？
“确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现”是我们防范 各类风险达到内部控制的宏观目标。引自中国人民银行2002年9月7日公布施
行的《商业银行内部控制指引》
三大微观目标：最低要求——健康度，进步度双赢。
1、经营的效率与效果（经营目标）
1.爱岗敬业：是职业道德的基础和核心；
2.诚实守信：
是职业活动中人们相互联系的道义和凭借；
3.办事公道：是职业工作者在处理与职业有关的社会关系的最 高准则；
4.服务群众：是社会主义道德体系的核心，是职业道德的灵魂；
5.奉献社会：是职业道德的高境界和最终归宿。
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三、引发操作风险的四大因素（1)
2、财务报告的可靠、完整与及时性（信息目标）
3、经营活动符合现行法律、法规的要求（遵循性目标）
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五、化解“风险”，“银行”取胜！
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什么是操作风险？
第二讲：认识操作风险
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一、操作风险监管的历史演变
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二、操作风险的定义
（一）概念：是所有从业人员在职业活动中应该遵循的基本行 为准则，涵盖了从业人员与服务对象、职业与职工、职业和 职业之间的关系。
操作风险的识别之二：内部流程
４、错误监控报告。负责监控报告的部门职责不清，有关数据不全面、
不及时、不准确，未履行必要的报告义务，给决策者造成损失。（损失难 以统计）
２、结算、支付错误。商业银行结算支付系统失灵混延迟，现金未实
际送达网点等。
３、交易、定价错误，为严格执行程序。如为优质企业贷款时。
逆程序发放，造成抵押不实的严重损失。
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操作风险的识别之三：系统缺陷
系统缺陷：是指信息科技部门或服务供应商提供 的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商 业银行不能正常提供部分或全部服务或业务中 断而造成的损失。（技术风险和运营风险）
１、数据、信息质量。 ２、违反系统安全规定。 ３、系统设计、开发的战略风险。 ４、系统的稳定性、兼容性、适宜性。