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财务工作经验介绍

财务工作经验介绍尊敬的各位领导,各位同事:大家好!很荣幸今天能站在这里和大家交流财务工作经验!在此,特别感谢公司领导给我们提供这样一个相互交流的平台!我自2005年大学毕业参加工作,一直在漕河项目部工作。

跟在座的各位相比,我的工作时间比较短,论起工作经验,在座的各位都可以当我的师傅。

今天在这里,我就只谈谈这3年来,自己对财务工作的小结和向大家说说我个人对今后财务工作的一种构想。

如果我的观念和看法有什么不对的地方,希望各位在会后和我交流,帮助我改进。

我今天将从财务对变更索赔工作的事前准备以及财务对物资材料的控制,以及财务工作网络化办公构想,这三方面来谈一下。

财务部门对工程变更索赔工作的事前准备:我们现在每个项目都涉及到工程变更索赔,且变更索赔工作也是直接关系到工程盈亏的一项非常重要的工作,变更索赔工作的各个变更及索赔项目都需要大量的原始资料加以佐证这些原始资料一般都是合同文件,货物发票,货物销售清单。

而变更索赔工作一般都是在项目后期开始启动,其中所需要的合同文件,货物发票,货物销售清单等这些原始依据就需要财务部门从一大堆的原始凭证中找出来复印,而且因为这些资料已经装订成册,再复印效果也不是很好,很多地方无法全部复印出来。

这样,项目部的变更索赔所需要提供的原始资料给财务部门带来很大的工作量。

有很多项目点的经营部门在整理变更索赔资料的时候往往不再复印备一份,当另外一个变更项目再需要此类的原始发票,合同,销货清单的时候,又找到财务部门要求再给找出复印一份。

这样的情况,我估计在我们公司的很多项目点上都存在。

如何规避这种量大且重复的工作呢,我在此提出一个办法。

从工程开工做预算的时候,我们就要考虑整个项目的变更索赔工作,至于变更方案什么的,跟我们财务部门关系不大,但是从资料的整理收集,我们可以从工程开工的时候做起。

财务部可以先从经营部门及技术部门了解下整个工程可能存在变更的项目,这些变更项目涉及到哪些材料。

比如某个工程可能存在钢筋的变价,那我们财务部在在日后的工作中,碰到钢筋采购的发票、销货清单及协议,单独复印一份,其他的一些涉及到变更的材料也都如此。

另外,这些发票、协议复印后,我们需要整理分类归档,便于日后好查找,个人建议编写电子目录,日后查找的时候在直接在目录里面输入关键字查找就很方便了。

另外,财务部单独做好施工过程中一些涉及到协调地方事务,阻扰施工的相关的协议及费用的等级工作,这些费用一般在变更项目中都会涉及到,如果平时没有做好登记,日后再查找就挺麻烦。

现在再来谈谈财务部门对物质材料的内部控制的我个人看法施工企业相对其他行业来说,是一种具较低附加值的行业,在其成本费用构成中,材料占70%甚至于更多,所以说材料管理是施工企业业务管理中的重中之重,加强材料管理,降低材料消耗是控制工程成本最重要的手段,对施工企业的盈亏起着决定性影响。

财务部门是企业管理的综合部门,在采购业务中肩负着付款、材料采购成本核算和监控的重任。

财务部门在材料核算环节可能出现的问题主要有:①只注重财务核算的材料帐与材料部门的台帐核对要相符,而不注重进行实地盘点②怠于按责任成本控制方法对材料按责任中心进行核算。

现在的大部分国有施工企业都是在将工程接下后,采取分包的方法,分包给其他单位施工,且很多是包工包料方式。

因此单位领导一般只注重技术方面的管理而疏于其他方面的管理,材料人员更是多一事不如少一事,这给财务人员核算责任成本带来了很大的难度,从而财务人员也就懒得投入太多的精力去认真核算。

③财务人员在材料核算时发现问题,在追查时,不仅遇到一些材料人员的消极或故意对抗,而且有时会遭到领导的阻拦。

从以财务部门在材料管理中存在的各种问题中,自然可以反映出解决这些问题的办法,不过我还是列举最基本的对策:第一、严格执行材料管理的内部控制制度,个人建议实行“三员分开”和“三员见面”的岗位责任制度。

所谓“三员分开”即负责采购的采购人员、负责仓储管理的管理人员和负责材料核算的会计人员三个岗位要分开,业务上不应相互混淆,以利于相互牵制,相互监督。

所谓“三员见面”是指采购员采购完材料后应与仓管员见面,将采购清单交与仓管员点收,仓管员在与合同及采购清单核对无误后才能办理入库手续;采购员在办理完入库手续后凭保管人员开具的点收单及购货发票等到会计员处报销,会计员须审核其单据的数量、金额并须与购货合同协议等要求核对,经审核无误后方给予冲帐报销;月末,会计员还须与仓管员对帐,不仅要审核点收单、领料单及材料收支台帐等,做到与自己核算的材料帐面相符,而且应实地盘存库存材料,做到实际数与帐面数相符;第二、坚持实施以凭证为依据的内部监督、控制制度:材料管理中的凭证主要有:材料预算、采购计划、请购单、购货合同或协议、调拔单、购货发票、点收单、领料单、退料单等,这些凭据在不同阶段发挥着不同的作用。

以点收单为例,采购员只有将采购的材料办理入库手续后,仓管员才开具一式三份的点收入库单,交给采购员两份,一份由采购员带给会计员记帐,一份由采购员自己留下,作为经办此项业务的证明,月末,会计员以入库单与仓管员以其自身保留的入库单登记的收支台帐相核对,另外还要与仓库实物相核对,两方面均相符才说明采购员与仓管员未进行舞弊活动,否则说明采购业务可能出现了问题。

这种“认证不认人”的作法是进行内部控制的一种有效方法。

财务工作网络化办公的构想21世纪,互联网的飞速发展,正在悄悄的改变着我们的生活及工作,如今我们的生活和工作都离不开互联网。

我觉得,财务工作也要朝着网络化发展。

我在漕河项目部在06年开始使用网络银行,个人觉得非常方便,收款、付款,工资发放,账面资金余额查询,企业与银行对账,这些全部可以在网上完成。

不少人认为网银“方便但不安全”。

事实上,“网银大盗”多针对未使用数字证书的个人网银,而现在银行一般都会给企业网银用户u盾,就是电子钥匙,一般一个账户有3个用户3个电子钥匙,每个电子钥匙分别由不同人保管,分为财务主管,会计,出纳,3人分别保管3钥匙。

出纳负责制单,会计负责审核,财务主管负责最后审批,每个用户是3重密码,我们使用企业网银,只要遵守使用的三大纪律:妥善保管密码,经办、复核、授权密码最好分开管理;离机时,关闭网银系统;及时安装、更新防火墙,保障系统运营稳定,这样其实是很安全的。

我们单位的项目点一般都在山区或者郊区,离银行一般都很远,每次财务人员汇款,发放工资等,都需要跑银行,项目点上的车多还好,车不多就很是着急的,我们传统工作方式还是很麻烦的,如果使用企业网银,每月跑一次银行拿一次回单就行了,如果考虑到做账及时性,银行回单需要及时返回,可以让银行授权,直接自己打印银行回单,最好是用彩打。

使用网银还一点好处,无论你在全国各地,只要能安全上网,手持电子钥匙都可以付款。

最后,借这次机会,我提出一个我们财务工作今后的一种模式,即网络报销系统,现在有很多公司纷纷推出了财务网络报销系统,我们使用的用友财务软件也有网上报销系统模块,网上费用报销管理软件,该软件不但能图形化定义各种费财务工作规范化管理经验交流近年来,X局紧紧围绕中心工作,不断强化责任意识,以“保障有力、规范管理、基础扎实、服务到位”为目标,以规范化管理为重点,进一步创新管理理念,强化工作措施,在公安机关财务工作规范化管理方面走出了新路子。

一、统一思想、深化认识,切实把做好公安财务规范化管理工作置于基础性、先导性的位置在当前新形势下,公安部门财务工作面临着各种机遇、困难和挑战,主要表现在财务管理工作日益复杂,经费使用范围逐步扩大,这样就使理财难度明显加大;同时,对经费的使用效益,要求越来越高。

针对以上问题,**通过开展广泛深入的调研认识到,只有建立科学、规范的财务管理体系,提升财务管理工作水平,才能根本上提高警务保障工作的水平,更好的服务于公安中心工作。

基于这样的认识,**采取召开市局党委会、中层干部会等形式,认真学习文件、开展座谈讨论,迅速统一了全市民警对规范财务管理工作重要性的认识,为开展财务规范化建设工作打下良好的基础。

二、建立规章、明确责任,努力实现财务基础工作制度化制度化是抓好财务管理工作和提高经费使用效益的基础,对此我们高度重视,下大气力抓好制度建设。

一是建章立制抓规范。

市局先后修订、完善了《财务管理制度》、《固定资产采购制度》、《公用包干经费管理办法》等一系列切合实际、便于操作的财务规章制度,规范经费开支审批的各个流程,做到有章可循,有据可依。

二是归口管理促规范。

本着统一管理,民主理财的原则,将全市各级公安机关的财务管理工作纳入到警务保障部门统一设帐,统一记账、统一报表、统一核算。

三是责任明确保规范。

对县市两级公安机关一把手,分管财务工作的负责人,财务fzr和财务工作人员的职责进行明确界定,层层细化责任,将各级的责任落到实处。

同时,明确分工,设立主管会计、现金会计、工资会计、银行会计、票据会计、稽核等岗位,进一步细化和明确各个岗位的职责,强化岗位间的监督和制约,确保财务管理工作的规范化发展。

三、强化措施、狠抓落实,努力实现财务管理工作科学化一是规范报销单据的审批流程。

市局对所有报销单据都实行审批报帐制,发票报销严格实行“四级把关”,即财务人员制单初审、财务处长审核、2000元以下的单据,集中报分管财务的局领导审批,2000元以上的集中报局长审批。

所有单据由专人负责粘贴、统计,并报领导审批。

二是规范报销单据审核程序。

稽核在审核报销的发票时,要按照“零差错”为要求,严格实行“八审八看”制度,即:一审业务内容,看是否符合财务制度和开支标准;二审付款单位,看是否与本单位名称相符;三审填制日期,看是否与发生业务的日期相近;四审用途,看是否与发票有关;五审财务签章,看是否与出票名称相符;六审金额,看计算是否准确;七审大小写,看大小写金额是否一致;八审票据整齐,看有无涂改、刮擦现象。

对不符合规定的票据,坚决不予办理报销手续,从源头上杜绝漏洞,确保财务管理工作的准确性。

三是规范网上记账程序。

将全部经费收支纳入到财务管理信息系统进行核算,及时、准确、全面的录入财务数据和相关信息,实事求是的反应全市公安机关资金的到位和使用情况,同时建立健全了网上账目巡查、网上报表审查、网上预警研判等工作机制,对每笔账目、每名会计人员和每个环节实行更直接、更具体的监督,防止违规使用资金,切实提高资金的使用效益。

四是规范会计档案管理。

投资3万余元,建立专门的会计档案存放室,并印制了统一的会计凭证、会计报表等格式。

会计存放室内统一资料柜、资料盒和资料标签,所有财务凭证、单据入柜列单存放;财务档案按序列标清年度会计凭证、财务资料档案等相关资料,做到会计档案存放整齐划一,规范有序。

四、内强素质、外树形象,努力实现财务管理队伍专业化我们始终将队伍建设作为加强财务管理工作的总抓手,努力建设一支“高效、严谨、求真、务实”的财务管理队伍。

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